Показатель состояния внутреннего контроля и корпоративного управления ЦК________________________________________________________________________________Приложение к Методике оценки качества управления ЦК
Таблица 1
ПОКАЗАТЕЛЬ СОСТОЯНИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ И КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ЦК---------------------------------------------------------------------------¦ N ¦ Вопросы ¦ Значение ¦¦п/п ¦ ¦(в баллах)¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦1. ¦Существует ли в ЦК независимое подразделение или¦ ¦¦ ¦служащие, осуществляющие внутренний контроль? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦2. ¦Имеются ли у ЦК внутренние документы, регламентирующие¦ ¦¦ ¦правила организации системы внутреннего контроля? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦3. ¦Соответствуют ли внутренние документы ЦК,¦ ¦¦ ¦регламентирующие правила организации системы внутреннего¦ ¦¦ ¦контроля, законодательству Российской Федерации и¦ ¦¦ ¦нормативным актам Банка России? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦4. ¦Соблюдаются ли ЦК внутренние документы, регламентирующие¦ ¦¦ ¦правила организации системы внутреннего контроля? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦5. ¦Осуществляют ли органы управления ЦК внутренний контроль¦ ¦¦ ¦в соответствии с требованиями и полномочиями,¦ ¦¦ ¦определенными учредительными и внутренними документами¦ ¦¦ ¦ЦК? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦6. ¦По всем ли направлениям деятельности ЦК приняты¦ ¦¦ ¦внутренние документы, регламентирующие осуществление¦ ¦¦ ¦внутреннего контроля? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦7. ¦Позволяет ли организация службы внутреннего контроля ЦК¦ ¦¦ ¦эффективно осуществлять возложенные на нее функции? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦8. ¦Осуществляет ли совет директоров (наблюдательный совет)¦ ¦¦ ¦ЦК контроль за деятельностью службы внутреннего контроля¦ ¦¦ ¦ЦК? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦9. ¦Проводятся ли на постоянной основе в рамках системы¦ ¦¦ ¦внутреннего контроля мероприятия по контролю за уровнем¦ ¦¦ ¦принятых рисков ЦК? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦10. ¦Имеются ли у ЦК правила действий при выявлении службой¦ ¦¦ ¦внутреннего контроля нарушений процедур принятия решений¦ ¦¦ ¦и оценки рисков, предусмотренных утвержденными¦ ¦¦ ¦документами? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦11. ¦Соблюдаются ли ЦК правила действий при выявлении службой¦ ¦¦ ¦внутреннего контроля нарушений процедур принятия решений¦ ¦¦ ¦и оценки рисков? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦12. ¦Определен ли в ЦК в рамках системы внутреннего контроля¦ ¦¦ ¦порядок информирования службой внутреннего контроля¦ ¦¦ ¦органов управления ЦК о нарушениях (недостатках),¦ ¦¦ ¦выявленных при проверке выполнения установленных¦ ¦¦ ¦процедур управления рисками ЦК? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦13. ¦Осуществляет ли ЦК контроль за функционированием системы¦ ¦¦ ¦управления рисками ЦК на постоянной основе? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦14. ¦Имеется ли в ЦК общая стратегия развития ЦК и проводится¦ ¦¦ ¦ли ее мониторинг с учетом долгосрочных финансовых¦ ¦¦ ¦интересов ЦК, подверженности рискам и способности¦ ¦¦ ¦эффективно управлять ими? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦15. ¦Имеются ли в ЦК внутренние документы, определяющие¦ ¦¦ ¦организацию работы совета директоров (наблюдательного¦ ¦¦ ¦совета) и основные направления его деятельности? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦16. ¦Имеется ли в ЦК информационная политика с указанием¦ ¦¦ ¦периодичности раскрытия информации, степени детализации¦ ¦¦ ¦информации, перечня категорий лиц, на которых¦ ¦¦ ¦ориентировано раскрытие информации? ¦ ¦+----+---------------------------------------------------------+----------+¦17. ¦Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет)¦ ¦¦ ¦ЦК выводы, сделанные внешним аудитором (внешними¦ ¦¦ ¦аудиторами) в ходе проведения аудита ЦК по вопросам¦ ¦¦ ¦оценки политики и практики корпоративного управления ЦК,¦ ¦¦ ¦адекватности и эффективности принципов и процедур¦ ¦¦ ¦внутреннего контроля и системы управления рисками ЦК? ¦ ¦----+---------------------------------------------------------+-----------
Гороскоп (бизнес/феншуй) ГОСТы Бланки новых документов, актуальных с 2023 года и производственный календарь 2023 Новые категории на нашем портале Трудовой кодекс ( ТК ) бланки документов
Читайте статьи Крипта #прожиточныйминимум#производственныйкалендарь#пособие#социальноевидео