Хорошие продукты и сервисы
Наш Поиск (введите запрос без опечаток)
Наш Поиск по гостам (введите запрос без опечаток)
Поиск
Поиск
Бизнес гороскоп на текущую неделю c 18.11.2024 по 24.11.2024
Открыть шифр замка из трёх цифр с ограничениями

Показатель оценки организации системы внутреннего контроля кредитной организации п1

или поделиться

Показатель оценки организации системы внутреннего контроля кредитной организации п1

Изображение документа
Категории

blanki-bank-Pokazatel_ocenki_organizacii_sistemy_vnutrennego_kontrolya_kreditnoj_organizacii_P1

Показатель оценки организации системы внутреннего контроля кредитной организации (П1)

________________________________________________________________________________



Приложение 2 к Методическим рекомендациям по проведению проверки организации внутреннего контроля в кредитных организациях



Таблица 1



Показатель оценки организации системы внутреннего контроля кредитной организации (П1)



------------------------------------------------------------------

¦N п/п¦            Вопросы            ¦Балл ¦ Вес¦    Краткая    ¦

¦     ¦                               ¦ <*> ¦<**>¦ формулировка  ¦

¦     ¦                               ¦     ¦    ¦  обоснования  ¦

¦     ¦                               ¦     ¦    ¦мотивированного¦

¦     ¦                               ¦     ¦    ¦   суждения    ¦

-----+-------------------------------+-----+----+----------------

-----------------------------------------------------------------

¦  1  ¦               2               ¦  3  ¦  4 ¦       5       ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦1.   ¦Соответствует ли созданная     ¦     ¦  3 ¦               ¦

¦     ¦система органов внутреннего    ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦контроля положениям,           ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦предусмотренным уставом,       ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦внутренними документами        ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦кредитной организации, о       ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦составе, порядке их образования¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦и полномочиях                  ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦2.   ¦Имеет ли кредитная организация ¦     ¦  X ¦               ¦

¦     ¦внутренние документы,          ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦определяющие:                  ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦2.1. ¦Порядок организации системы    ¦     ¦  3 ¦               ¦

¦     ¦внутреннего контроля, включая  ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦структуру и содержание системы ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦внутреннего контроля           ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦2.2. ¦Порядок и процедуры            ¦     ¦  3 ¦               ¦

¦     ¦осуществления внутреннего      ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦контроля                       ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦2.3. ¦Порядок мониторинга системы    ¦     ¦  3 ¦               ¦

¦     ¦внутреннего контроля советом   ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦директоров (наблюдательным     ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦советом), исполнительными      ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦органами кредитной организации ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦2.4. ¦Основные вопросы, связанные с  ¦     ¦  3 ¦               ¦

¦     ¦осуществлением внутреннего     ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦контроля, предусмотренные      ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦приложением 2 к Положению Банка¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦России N 242-П                 ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦3.   ¦Соблюдаются ли кредитной       ¦     ¦  3 ¦               ¦

¦     ¦организацией порядки и         ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦процедуры, указанные в п. п.   ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦2.1 - 2.3                      ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦4.   ¦Учтены ли во внутренних        ¦     ¦  X ¦               ¦

¦     ¦документах кредитной           ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦организации рекомендации по    ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦осуществлению контроля со      ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦стороны органов управления за  ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦деятельностью кредитной        ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦организации, приведенные в     ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦приложении 1 к Положению Банка ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦России N 242 П:                ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦4.1. ¦В части компетенции совета     ¦     ¦  2 ¦               ¦

¦     ¦директоров (наблюдательного    ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦совета) кредитной организации  ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦4.2. ¦В части компетенции            ¦     ¦  2 ¦               ¦

¦     ¦исполнительных органов         ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦кредитной организации          ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦5.   ¦Соблюдаются ли кредитной       ¦     ¦  2 ¦               ¦

¦     ¦организацией положения         ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦внутренних документов,         ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦указанных в п. п. 4.1 - 4.2    ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦6.   ¦Относятся ли к компетенции     ¦     ¦  2 ¦               ¦

¦     ¦совета директоров              ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦(наблюдательного совета)       ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦кредитной организации вопросы, ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦рекомендованные пунктом 1      ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦приложения 1 к Положению Банка ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦России N 242-П                 ¦     ¦    ¦               ¦

+-----+-------------------------------+-----+----+---------------+

¦7.   ¦Существует ли в кредитной      ¦     ¦  1 ¦               ¦

¦     ¦организации концепция          ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦организации и (или) развития   ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦системы внутреннего контроля¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦адекватная стратегии развития  ¦     ¦    ¦               ¦

¦     ¦кредитной организации          ¦     ¦    ¦               ¦

-----+-------------------------------+-----+----+----------------




--------------------------------



<*> При оценке ответов на вопросы 1, 2.1 - 2.4, 4.1 - 4.2, 6 рекомендуется исходить из следующего:



Балл 1 - наличие документа, полностью соответствующего установленным требованиям;



Балл 2 - наличие документа, частично не соответствующего установленным требованиям и/или не охватывающего отдельные направления деятельности кредитной организации или находящегося в стадии разработки на согласовании с руководителем кредитной организации или советом директоров (наблюдательным советом);



Балл 3 - наличие документа, не соответствующего установленным требованиям либо находящегося в стадии разработки;



Балл 4 - отсутствие документа.



При оценке ответов на вопросы 3 и 5 рекомендуется исходить из следующего:



Балл 1 - практика полностью соответствует установленным требованиям внутреннего документа;



Балл 2 - на практике частично соблюдаются требования, установленные внутренним документом (например, за исключением новых банковских услуг и/или отдельных направлений деятельности);



Балл 3 - практика не соответствует установленным требованиям внутреннего документа;



Балл 4 - отсутствие внутреннего документа.



При оценке ответа на вопрос 7 рекомендуется исходить из следующего:



Балл 1 - да, в письменной форме;



Балл 2 - да, в письменной форме, но не достаточно подробно;



Балл 3 - находится в стадии разработки;



Балл 4 - нет.



<**> Рекомендации по весовой оценке относительной значимости ответов на вопросы приведены в п. 3.3 Методических рекомендаций по проведению оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях.

Ячейка бибилиотеки документов

2745 — ячейка

Гороскоп (бизнес/феншуй) ГОСТы Бланки новых документов, актуальных с 2023 года и производственный календарь 2023 Новые категории на нашем портале Трудовой кодекс ( ТК ) бланки документов

Читайте статьи Крипта #прожиточныйминимум#производственныйкалендарь#пособие#социальноевидео