|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приложение к Приложению N 2 к Методическим рекомендациям по осуществлению внутреннего финансового контроля, направленным письмом Минфина России от 19.01.2015 N 02-11-05/932 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| КАРТА ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на |
|
год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(примерная форма) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата |
|
| Наименование главного администратора бюджетных средств |
|
|
|
|
|
Глава по БК |
|
| Наименование бюджета |
|
|
|
|
|
по ОКТМО |
|
| Наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| I. Составление, утверждение и ведение бюджетных смет и (или) свода бюджетных смет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Процесс |
Операция |
Должностное лицо, ответственное за выполнение операции |
Периодичность выполнения операции |
Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие |
Характеристики контрольного действия |
| Наименование |
Код |
Метод контроля |
Контрольное действие |
Вид /
Способ
контроля |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
| Составление, утверждение и ведение свода бюджетных смет |
Представление бюджетных смет |
01.001.01 |
Уполномоченное лицо получателя бюджетных средств |
Согласно пункта плана-графика |
Главный специалист - эксперт |
Контроль по подведомственности |
Проверка оформления документов |
Смешанный /
Сплошной |
| Руководитель структурного подразделения |
Контроль по подчиненности |
Проверка оформления документов |
Смешанный /
Выборочный |
| Формирование отрицательного заключения на проект бюджетной сметы |
01.001.02 |
Руководитель структурного подразделения |
По мере поступления |
Главный специалист - эксперт |
Самоконтроль |
Проверка оформления документов |
Смешанный /
Сплошной |
| Руководитель структурного подразделения (уполномоченное лицо) |
Контроль по подчиненности |
Проверка оформления документов |
Смешанный /
Сплошной |
| Формирование свода бюджетных смет |
01.001.03 |
Руководитель структурного подразделения |
По мере поступления |
Главный специалист - эксперт |
Самоконтроль |
Проверка оформления документов |
Смешанный /
Сплошной |
| Руководитель структурного подразделения (уполномоченное лицо) |
Контроль по подчиненности |
Проверка оформления документов |
Смешанный /
Сплошной |
| II. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (наименование внутренней бюджетной процедуры) |
| Процесс |
Операция |
Должностное лицо, ответственное за выполнение операции |
Периодичность выполнения операции |
Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие |
Характеристики контрольного действия |
| Наименование |
Код |
Метод контроля |
Контрольное действие |
Вид /
Способ
контроля |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Руководитель (заместитель руководителя) главного администратора |
|
|
|
|
|
|
| (администратора) бюджетных средств |
|
|
|
|
|
(должность) |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Руководитель структурного |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| подразделения |
|
|
|
|
|
|
|
(должность) |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| " |
|
" |
|
20 |
|
г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|