Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма) (квартальная, годовая)

Приложение 1 к Указанию Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в ред. Указания Банка России от 03.12.2013 N 3129-У)

Банковская отчетность
----------------------------------------------
¦    Код    ¦   Код кредитной организации    ¦
¦территории ¦           (филиала)            ¦
¦ по ОКАТО  +--------------------------------+
¦           ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер ¦
¦           ¦         ¦ (/порядковый номер)  ¦
+-----------+---------+----------------------+
¦           ¦         ¦                      ¦
------------+---------+-----------------------

ОТЧЕТ
ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА ДЛЯ ПОКРЫТИЯ
РИСКОВ, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ
СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
(публикуемая форма)
на "__" _________ ____ г.

Кредитной организации _____________________________________________________
(полное фирменное и сокращенное фирменное
наименование)

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409808

Квартальная (Годовая)

Раздел 1. Информация об уровне достаточности капитала

Номер строки Наименование показателя Данные на начало отчетного года Прирост (+)/ снижение (-) за отчетный период Данные на отчетную дату 1 2 3 4 5 1
Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), итого,
в том числе:

1.1
Источники базового капитала:

1.1.1
Уставный капитал, всего,
в том числе, сформированный:

1.1.1.1
обыкновенными акциями (долями)

1.1.1.2
привилегированными акциями

1.1.2
Эмиссионный доход

1.1.3
Резервный фонд

1.1.4
Нераспределенная прибыль:

1.1.4.1
прошлых лет

1.1.4.2
отчетного года

1.2
Показатели, уменьшающие источники базового капитала:

1.2.1
Нематериальные активы

1.2.2
Отложенные налоговые активы

1.2.3
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

1.2.4
Убытки:

1.2.4.1
прошлых лет

1.2.4.2
отчетного года

1.2.5
Инвестиции в капитал финансовых организаций:

1.2.5.1
несущественные

1.2.5.2
существенные

1.2.5.3
совокупная сумма существенных вложений и совокупная сумма отложенных налоговых активов

1.2.6
Отрицательная величина добавочного капитала

1.2.7
Обязательства по приобретению источников базового капитала

1.2.8
Средства, поступившие в оплату акций (долей), включаемые в состав базового капитала

1.3
Базовый капитал

1.4
Источники добавочного капитала:

1.4.1
Уставный капитал, сформированный привилегированными акциями, всего, в том числе:

1.4.1.1
выпущенные в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2009 года N 181-ФЗ "Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков"  1

1.4.2
Эмиссионный доход

1.4.3
Субординированный заем с дополнительными условиями

1.4.4
Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) без ограничения срока привлечения

1.5
Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала

1.5.1
Вложения в собственные привилегированные акции

1.5.2
Инвестиции в капитал финансовых организаций:

1.5.2.1
несущественные

1.5.2.2
существенные

1.5.3
Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), предоставленный финансовым организациям

1.5.3.1
несущественный

1.5.3.2
существенный

1.5.4
Отрицательная величина дополнительного капитала

1.5.5
Обязательства по приобретению источников добавочного капитала

1.5.6
Средства, поступившие в оплату акций (долей), включаемые в состав добавочного капитала

1.6
Добавочный капитал

1.7
Основной капитал

1.8
Источники дополнительного капитала:

1.8.1
Уставный капитал, сформированный привилегированными акциями, всего, в том числе:

1.8.1.1
после 1 марта 2013 года

1.8.2
Уставный капитал, сформированный за счет капитализации прироста стоимости имущества

1.8.3
Прибыль:

1.8.3.1
текущего года

1.8.3.2
прошлых лет

1.8.4
Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), всего, в том числе:

1.8.4.1
привлеченный (размещенный) до 1 марта 2013 года

1.8.4.2
предоставленный в соответствии с Федеральными законами от 13 октября 2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"  2  и от 27 октября 2008 года N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года"  3

1.8.5
Прирост стоимости имущества

1.9
Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала:

1.9.1
Вложения в собственные привилегированный акции

1.9.2
Инвестиции в капитал финансовых организаций:

1.9.2.1
несущественные

1.9.2.2
существенные

1.9.3
Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), предоставленный финансовым организациям

1.9.3.1
несущественный

1.9.3.2
существенный

1.9.4
Обязательства по приобретению источников дополнительного капитала

1.9.5
Средства, поступившие в оплату акций (долей), включаемые в состав дополнительного капитала

1.10
Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала:

1.10.1
Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней

1.10.2
Субординированные кредиты, стоимость которых не превышает 1% от величины уставного капитала кредитной организации-заемщика

1.10.3
Превышение совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером в соответствии федеральными законами и нормативными актами Банка России

1.10.4
Превышение вложений в строительство, изготовление и приобретение основных средств над суммой источников основного и дополнительного капитала

1.10.5
Превышение действительной стоимости доли вышедшего участника общества с ограниченной ответственностью над стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику общества с ограниченной ответственностью

1.11
Дополнительный капитал

2
Активы, взвешенные по уровню риска (тыс. руб.), всего,
в том числе:

2.1
необходимые для определения достаточности базового капитала

2.2
необходимые для определения достаточности основного капитала

3
Достаточность капитала (процент):
X X X 3.1
Достаточность базового капитала

3.2
Достаточность основного капитала

3.3
Достаточность собственных средств (капитала)

--------------------------------
1   Федеральный  закон от 18 июля 2009 года N 181-ФЗ "Об использовании
государственных   ценных   бумаг   Российской   Федерации   для   повышения
капитализации  банков"  (Собрание  законодательства  Российской  Федерации,
2009, N 29, ст. 3618; 2012, N 31, ст. 4334).
2    Федеральный   закон   от   13  октября  2008  года  N  173-ФЗ  "О
дополнительных  мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"
(Собрание  законодательства  Российской  Федерации,  2008,  N 42, ст. 4698;
2009, N 29, ст. 3605; N 48, ст. 5729; N 52, ст. 6437; 2010, N 8, ст. 776; N
21, ст. 2539; N 31, ст. 4175).
3    Федеральный   закон   от  28  октября  2008   года  N  175-ФЗ  "О
дополнительных  мерах  для  укрепления  стабильности  банковской  системы в
период  до  31  декабря  2014  года"  (Собрание законодательства Российской
Федерации,  2008,  N  44,  ст.   4981; 2009, N 29, ст. 3630; 2011, N 49, ст.
7059; 2013, N 19, ст. 2308).

Раздел 2. Сведения о величине кредитного, операционного и рыночного рисков,
покрываемых капиталом

Подраздел 2.1. Кредитный риск

тыс. руб.
Номер строки Наименование показателя Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Стоимость активов (инструментов) Активы (инструменты) за вычетом сформированных резервов на возможные потери Стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска Стоимость активов (инструментов) Активы (инструменты) за вычетом сформированных резервов на возможные потери Стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска 1 2 3 4 5 6 7 8 1
Кредитный риск по активам, отраженным на балансовых счетах

1.1
Активы с коэффициентом риска  1  0%, всего, из них:

1.1.1
денежные средства и обязательные резервы, депонированные в Банке России

1.1.2
кредитные требования и другие требования, обеспеченные гарантиями РФ, Минфина России и Банка России и залогом государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, Минфина России и Банка России

1.1.3
кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновые оценки "0", "1"  2 , в том числе обеспеченные гарантиями этих стран и так далее

1.2
Активы с коэффициентом риска 20%, всего, из них:

1.2.1
кредитные требования и другие требования к субъектам РФ, муниципальным образованиям, к иным организациям, обеспеченные гарантиями и залогом ценных бумаг субъектов РФ и муниципальных образований

1.2.2
кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "2", в том числе обеспеченные их гарантиями (залогом ценных бумаг)

1.2.3
кредитные требования и другие требования к кредитным организациям - резидентам стран со страновой оценкой "0", "1", имеющим рейтинг долгосрочной кредитоспособности  3 , в том числе обеспеченные их гарантиями

1.3
Активы с коэффициентом риска 50%, всего, из них:

1.3.1
кредитные требования и другие требования в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями РФ, Минфина России и Банка России и залогом государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, Минфина России и Банка России, номинированных в иностранной валюте

1.3.2
кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "3", в том числе обеспеченные их гарантиями (залогом ценных бумаг)

1.3.3
кредитные требования и другие требования к кредитным организациям - резидентам стран со страновой оценкой "0", "1", не имеющим рейтингов долгосрочной кредитоспособности, и к кредитным организациям - резидентам стран со страновой оценкой "2", в том числе обеспеченные их гарантиями

1.4
Активы с коэффициентом риска 100%, всего, из них:

1.4.1
...

1.4.2
...

1.5
Активы с коэффициентом риска 150% - кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "7"

2
Активы с повышенными коэффициентами риска всего,
в том числе:

2.1
с коэффициентом риска 110%

2.2
с коэффициентом риска 150%

3
Кредиты на потребительские цели всего, в том числе:

3.1
с коэффициентом риска 110%

3.2
с коэффициентом риска 140%

3.3
с коэффициентом риска 170%

3.4
с коэффициентом риска 200%

3.5
с коэффициентом риска 300%

3.6
с коэффициентом риска 600%

4
Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера, всего, в том числе:

4.1
по финансовым инструментам с высоким риском

4.2
по финансовым инструментам со средним риском

4.3
по финансовым инструментам с низким риском

4.4
по финансовым инструментам без риска

5
Кредитный риск по производным финансовым инструментам

--------------------------------
1  Классификация активов по группам риска произведена в соответствии с
пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 139-И.
2   Страновые  оценки указаны в соответствии классификацией Экспортных
Кредитных  Агентств,  участвующих  в  Соглашении стран - членов Организации
экономического  сотрудничества  и  развития  (ОЭСР)  "Об основных принципах
предоставления  и  использования  экспортных  кредитов, имеющих официальную
поддержку" (информация о страновых оценках публикуется на официальном сайте
Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе
"Банковский надзор").
3   Рейтинги  долгосрочной  кредитоспособности  кредитной  организации
определяются  на основе присвоенных международными рейтинговыми агентствами
рейтингов:  Standard  &  Poor's  или  Fitch Rating's либо Moody's Investors
Service.

Подраздел 2.2. Операционный риск

тыс. руб. (кол-во)
Номер строки Наименование показателя Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года 1 2 3 4
6
Операционный риск, всего,
в том числе:

6.1
Доходы для целей расчета капитала на покрытие операционного риска, всего,
в том числе:

6.1.1
чистые процентные доходы

6.1.2
чистые непроцентные доходы

6.2
Количество лет, предшествующих дате расчета величины операционного риска

Подраздел 2.3. Рыночный риск

тыс. руб.
Номер строки Наименование показателя Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года 1 2 3 4
7
Совокупный рыночный риск, всего,
в том числе:

7.1
процентный риск, всего,
в том числе:

7.1.1
общий

7.1.2
специальный

7.2
фондовый риск, всего,
в том числе:

7.2.1
общий

7.2.2
специальный

7.3
валютный риск

Раздел  3. Информация о величине резервов на покрытие сомнительных  ссуд  и
иных активов

тыс. руб.
Номер строки Наименование показателя Данные на начало отчетного года Прирост (+)/ снижение (-) за отчетный период Данные на отчетную дату 1 2 3 4 5 1
Фактически сформированные резервы на возможные потери, всего,
в том числе:

1.1
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности

1.2
по иным балансовым активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям

1.3
по условным обязательствам кредитного характера и ценным бумагам, права на которые удостоверяются депозитариями, не удовлетворяющим критериям Банка России, отраженным на внебалансовых счетах

1.4
под операции с резидентами офшорных зон

Раздел  "Справочно".  Информация о движении резерва на возможные потери  по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

1.  Формирование (доначисление) резерва в  отчетном  периоде  (тыс.  руб.),
всего ______, в том числе вследствие:
1.1. выдачи ссуд ________;
1.2. изменения качества ссуд ________;
1.3. изменения   официального  курса  иностранной валюты по отношению к
рублю, установленного Банком России, _______;
1.4. иных причин _________.
2.  Восстановление  (уменьшение)  резерва  в  отчетном периоде (тыс. руб.),
всего ______, в том числе вследствие:
2.1. списания безнадежных ссуд _____;
2.2. погашения ссуд ______;
2.3. изменения качества ссуд ______;
2.4. изменения  официального   курса  иностранной валюты по отношению к
рублю, установленного Банком России, ______;
2.5. иных причин _______.

Руководитель                             (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                        (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                              (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" ______________ г.



Источник - Указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У (с изменениями и дополнениями на 2014 год)