svedeniya-o-raskhodakh-na-funktsionirovanie-kreditnoy-organizatsii
Изменения, внесенные в данную форму Указанием ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У, вступили в силу с 1 октября 2008 года.
Изменения, внесенные в данную форму Указанием ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1922-У, вступили в силу с 1 января 2008 года.
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 14 июля 2005 г. N 1594-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
отчетности ликвидируемых
кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
(в ред. Указаний ЦБ РФ
от 26.11.2007 N 1922-У,
от 16.05.2008 N 2011-У)
Банковская отчетность
┌──────────────┬───────────────────────────────────┐
│Код территории│ Код кредитной организации │
│ по ОКАТО ├───────┬────────────┬─────────┬────┤
│ │по ОКПО│основной го-│регистра-│БИК │
│ │ │сударствен- │ционный │ │
│ │ │ный регист- │номер │ │
│ │ │рационный │(поряд- │ │
│ │ │номер │ковый │ │
│ │ │ │номер) │ │
├──────────────┼───────┼────────────┼─────────┼────┤
│ │ │ │ │ │
└──────────────┴───────┴────────────┴─────────┴────┘
СВЕДЕНИЯ О РАСХОДАХ НА ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ДРУГИХ ТЕКУЩИХ РАСХОДАХ
за ________ 200_ года
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _________
__________________________________________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы 0409358
Месячная
тыс. руб.
┌──────┬───────────────────────────────────────┬────────────────────┬───────────────────┬──────┐
│ N │ Наименование статей расходов │ Израсходовано │Всего израсходовано│Приме-│
│ п/п │ │денежных средств в │ денежных средств, │чание │
│ │ │ отчетном месяце │ включая отчетный │ │
│ │ ├─────────┬──────────┤ месяц │ │
│ │ │по смете │фактически│ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1. │Расходы на функционирование кредитной │ │ │ │ │
│ │организации и другие текущие расходы │ │ │ │ │
│ │(всего), │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│ │в том числе │ │ │ │ │
│1.1. │заработная плата и компенсации │ │ │ │ │
│ │работникам, │ │ │ │ │
│ │из них: │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.1.1.│вознаграждение конкурсного управляющего│ │ │ │ │
│ │(ликвидатора), ликвидационной комиссии │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.2. │начисления на заработную плату │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.3. │расходы на совершение расчетных │ │ │ │ │
│ │операций │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.4. │почтовые, телеграфные, телефонные │ │ │ │ │
│ │расходы │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.5. │канцелярские расходы │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.6. │содержание зданий и сооружений │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.7. │расходы по охране │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.8. │расходы на служебные командировки │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.9. │уплаченная госпошлина │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.10. │транспортные расходы │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.11. │арендная плата │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.12. │судебные издержки и расходы по │ │ │ │ │
│ │арбитражным делам, связанным с │ │ │ │ │
│ │деятельностью кредитной организации, │ │ │ │ │
│ │ликвидацией кредитной организации │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.13. │расходы по публикации информации │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.14. │расходы по аудиторским проверкам │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.15. │расходы по экспертизе документов и │ │ │ │ │
│ │размещению архивов │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.16. │расходы по оценке имущества │ │ │ │ │
├──────┼───────────────────────────────────────┼─────────┼──────────┼───────────────────┼──────┤
│1.17. │расходы по продаже имущества │ │ │ │ │
└──────┴───────────────────────────────────────┴─────────┴──────────┴───────────────────┴──────┘
Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства) (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме
0409358 "Сведения о расходах на функционирование
кредитной организации и других текущих расходах"
1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409358 "Сведения о расходах на функционирование кредитной организации и других текущих расходах" (далее - отчетность по форме 0409358) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно:
конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409358 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
ликвидационной комиссией:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409358 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
2. По строке 1.1 отражаются суммы произведенных выплат заработной платы, выходных пособий, компенсаций работникам, а также перечислений удержанных налогов, вычетов и других удержаний.
При ликвидации кредитной организации по решению общего собрания ее учредителей (участников) в строке 1.1.1 отражаются сведения, относящиеся к оплате труда членов ликвидационной комиссии, согласованной с территориальным учреждением Банка России. В случае, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет Агентство, строка 1.1.1 не заполняется.
3. По строке 1.2 отражаются суммы, перечисленные в государственные внебюджетные фонды по взносам, начисленным на заработную плату в соответствии с законодательством Российской Федерации.
4. В графе 4 отражаются суммы фактически оплаченных расходов за отчетный месяц.
В первой отчетности по форме 0409358, представленной конкурсным управляющим (ликвидатором), в графе 4 отражаются суммы фактических расходов за отчетный месяц и месяц, предшествующий отчетному, за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора).
5. В графе 5 отражаются суммы оплаченных расходов конкурсным управляющим (ликвидатором) - нарастающим итогом со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), включая отчетный месяц, ликвидационной комиссией - со дня аннулирования лицензии, включая отчетный месяц.
6. В графе 6 указывается, кем и когда утверждена смета расходов на функционирование кредитной организации на отчетный месяц.
7. В случае, когда в смете расходов на функционирование кредитной организации нет разбивки расходов по месяцам, в графе 3 указывается сумма утвержденной в установленном порядке сметы расходов на функционирование кредитной организации, а в графе 6 - период, на который смета составлена.
8. При наличии других статей текущих расходов отчетность по форме 0409358 дополняется новыми строками 1.18 - 1.n. Данные строки 1 граф 3, 4 и 5 равны сумме строк 1.1 - 1.n. При несоблюдении равенства причины сообщаются в графе 6.
9. В отчетность по форме 0409358 не включаются затраты конкурсного управляющего, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, из собственных средств до возмещения этих затрат за счет имущества кредитной организации в порядке, установленном для исполнения текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, в соответствии с пунктом 6 статьи 50.21 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2004, N 34, ст. 3536).
10. Расходы, связанные с оплатой услуг по юридическому сопровождению процедуры конкурсного производства (ликвидации), отражаются в строке 1.12.