Приложение N 3

к Приказу Госналогслужбы России

от 15 мая 1998 г. N АП-3-10/99

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА

г. Москва                                       "__"__________ 199_ г.

      Коммерческий банк "___________________________________________",

именуемый в дальнейшем БАНК, в лице _________________________________,

                                            (должность, Ф.И.О.)

действующего на основании Устава, с одной стороны и _________________,

именуемый в дальнейшем КЛИЕНТ,  в лице ______________________________,

                                            (должность, Ф.И.О.)

действующего  на  основании _________________________________________,

с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. КЛИЕНТ поручает, а БАНК принимает на себя обязательства открыть транзитный счет (далее именуемый "счет переоформления задолженности") КЛИЕНТУ по его заявлению и Договору о переоформлении задолженности по налогам и другим обязательным платежам в федеральный бюджет, а также штрафным санкциям и пеням, начисленным за нарушения налогового законодательства Российской Федерации (далее - Договор о переоформлении задолженности), принимать и зачислять денежные средства, поступающие для погашения указанной задолженности на счет КЛИЕНТА, после удержания из них вознаграждения БАНКА, исключительно на цели погашения задолженности КЛИЕНТА перед федеральным бюджетом в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России и Договором о переоформлении задолженности.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. КЛИЕНТ имеет право получать справки о состоянии счета переоформления задолженности.

2.2. КЛИЕНТ обязан:

2.2.1. Соблюдать требования действующего законодательства Российской Федерации, нормативных документов Банка России, Договора о переоформлении задолженности и БАНКА, регулирующие порядок осуществления расчетных и кассовых операций.

2.2.2. Оплачивать услуги БАНКА по расчетно - кассовому обслуживанию согласно тарифным ставкам АКБ "________________" за обслуживание рублевых счетов".

2.2.3. Сообщать БАНКУ в течение 3 банковских дней после получения банковских выписок из счета переоформления задолженности о суммах, ошибочно зачисленных на счет КЛИЕНТА.

2.2.4. В течение 10 дней информировать БАНК об изменении своего наименования, номера телефона, адреса, а также о своей реорганизации или ликвидации.

2.2.5. Оформлять документы для проведения операций по счету переоформления задолженности в соответствии с установленным в БАНКЕ порядком, нормативными документами Банка России и Договором о переоформлении задолженности.

2.3. БАНК имеет право:

2.3.1.Списывать денежные средства со счета КЛИЕНТА в безакцептном и первоочередном порядке согласно Договору о переоформлении задолженности, а также в соответствии с распоряжениями Госналогслужбы России, связанными с проведением эксперимента по использованию двойных и простых складских свидетельств для целей переоформления задолженности по налогам и другим обязательным платежам в федеральный бюджет, а также штрафным санкциям и пеням, начисленным за нарушения налогового законодательства Российской Федерации.

2.3.2. Списывать со счета КЛИЕНТА плату за обслуживание транзитных счетов на основании тарифных ставок АКБ "___________" за обслуживание рублевых счетов" по мере совершения операций по счету, либо оказания услуги, в безакцептном порядке.

2.3.3. В одностороннем порядке изменять тарифные ставки за расчетно - кассовое обслуживание.

2.4. БАНК обязан:

2.4.1. Открыть КЛИЕНТУ счет переоформления задолженности при представлении им всех необходимых, надлежаще оформленных документов.

2.4.2. Осуществлять расчетно - кассовое обслуживание КЛИЕНТА в соответствии с действующим законодательством, нормативными документами Банка России, БАНКА, Договора о переоформлении задолженности, а также условиями настоящего Договора.

2.4.3. Хранить тайну по операциям со счетом КЛИЕНТА.

2.4.4. Осуществлять проверки соблюдения КЛИЕНТОМ требований Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации. Периодичность проверок определяется БАНКОМ в зависимости от выполнения КЛИЕНТОМ требований порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью.

3. ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТУ КЛИЕНТА

3.1. Списание средств со счета КЛИЕНТА производится БАНКОМ в пределах остатка средств на счете в безакцептном первоочередном порядке исключительно на цели погашения задолженности по обязательным платежам в федеральный бюджет, а также штрафным санкциям и пеням, начисленным за нарушения налогового законодательства Российской Федерации, в соответствии с Договором о переоформлении задолженности, а также настоящим Договором.

3.2. Выдача банковских выписок по счету КЛИЕНТА осуществляется на следующий рабочий день после проведения операции лицам, обладающим правом подписи платежных документов КЛИЕНТА, или их доверенным лицам.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. За нарушение принятых по договору обязательств стороны несут ответственность в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

4.2. БАНК несет ответственность:

4.2.1. За сохранность денежных средств, поступивших на счет КЛИЕНТА.

4.2.2. За своевременное проведение и правильное отражение операций по счету КЛИЕНТА.

4.3. В случае несвоевременного перечисления (неперечисления) денежных сумм в погашение задолженности БАНК несет ответственность в виде штрафа в двухкратном размере неперечисленной (несвоевременно перечисленной суммы) и пени в размере 0,3% указанной суммы за каждый день просрочки. Данные штрафные санкции перечисляются БАНКОМ на счет переоформления задолженности с последующим списанием в бесспорном порядке в погашение задолженности.

4.4. КЛИЕНТ несет ответственность за достоверность представляемых документов для открытия счета и совершения операций по нему, а также отчетных данных, представляемых для Банка России.

5. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА, ПОРЯДОК ЕГО ИЗМЕНЕНИЯ

И РАСТОРЖЕНИЯ

5.1. Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до закрытия счета.

5.2. Договор может быть расторгнут по обоюдному согласию сторон и с согласия налогового органа, выступающего стороной по Договору переоформления задолженности.

6. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ

6.1. В случае неурегулирования разногласий путем переговоров все споры подлежат разрешению в арбитражном суде в соответствии с действующим законодательством.

6.2. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

7. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК                 КЛИЕНТ

Юридический адрес: _____________  Юридический адрес: _________________

________________________________  ____________________________________

Почтовый адрес: ________________  Почтовый адрес: ____________________

________________________________  ____________________________________

Телефон: _______________________  Телефон: ___________________________

Факс: __________________________  Факс: ______________________________

Исполнительный директор           Руководитель

________________________________  ____________________________________

      (подпись)                           (подпись)

         М.П.                              М.П.