Примерная форма соглашения об открытии автономным учреждениям лицевых счетов в территориальных органах федерального казначейства

Приложение к Письму Казначейства РФ от 12.05.2011 N 42-7.4-05/5.3-324
Примерная форма соглашения
об открытии автономным учреждениям лицевых счетов
в территориальных органах Федерального казначейства

"__" _____________ 201_ г.

В   соответствии   с  положениями  частей  3.1,  3.2  и  3.4  статьи  2
Федерального  закона  от 03.11.2006 N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях", а
также   в  соответствии  с  Порядком  открытия  и  ведения  лицевых  счетов
Федеральным  казначейством  и  его  территориальными органами, утвержденным
Приказом  Федерального  казначейства  от 07.10.2008 N 7н (далее - Порядок N
7н), ______________________________________________________________________
(наименование органа Федерального казначейства)
(далее  -  орган   Федерального   казначейства)   в    лице    руководителя
__________________________________________________________________________,
действующего на основании ______________________________________________, и
___________________________________________________________________________
(наименование федерального органа исполнительной власти, органа
исполнительной власти субъекта Российской Федерации (местной администрации
муниципального образования), осуществляющего функции и полномочия
учредителя автономного учреждения)
(далее - Учредитель) в лице _______________________________________________
__________________________________________________________, действующего на
основании ________________________________________________________________,
именуемые  в  дальнейшем  "Стороны",  заключили  настоящее   Соглашение   о
нижеследующем.

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1.  Учредитель поручает органу Федерального казначейства осуществлять
в  соответствии  с  настоящим Соглашением открытие и ведение лицевых счетов
следующим автономным учреждениям, созданным на базе имущества, находящегося
в собственности ___________________________________________________________
__________________________________________________________________________:
(Российская Федерация, наименование субъекта Российской Федерации
(муниципального образования))
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________,
(далее - автономные учреждения) для учета операций со средствами автономных
учреждений.
Стороны  руководствуются  Порядком  N  7н, иными нормативными правовыми
актами  Российской  Федерации,  регулирующими правоотношения, возникшие при
открытии  и  ведении  лицевых  счетов  для  учета  операций  со  средствами
автономных учреждений.
Полномочия  органа  Федерального  казначейства  по  открытию  и ведению
лицевых  счетов  для  учета  операций  со  средствами автономных учреждений
определяются настоящим Соглашением.
1.2.  Орган  Федерального  казначейства осуществляет открытие и ведение
лицевых  счетов  для  учета операций со средствами автономных учреждений во
взаимодействии с Учредителем и автономным учреждением.
1.3.  Учет  операций со средствами автономных учреждений осуществляется
органом    Федерального    казначейства    на   счете,   открытом   ему   в
___________________________________________________________________________
(наименование подразделения расчетной сети Банка России или кредитной
организации  1 )
(далее  -  Банк),  на  балансовом   счете   N  40501   "Счета  организаций,
находящихся  в  федеральной собственности. Финансовые организации" (далее -
счет  N  40501)  (N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной
(кроме  федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N
40601),   N   40701   "Счета   негосударственных   организаций.  Финансовые
организации" (далее - счет N 40701)).
1.4.  Учет  кассовых  операций  со  средствами  автономного  учреждения
осуществляется   в  соответствии  с  Порядком  проведения  территориальными
органами   Федерального   казначейства  кассовых  выплат  за  счет  средств
автономных  учреждений,  утвержденным Приказом Федерального казначейства от
29.10.2010 N 15н (далее - Порядок N 15н), на лицевом счете, предназначенном
для  учета  операций  со  средствами автономного учреждения (за исключением
субсидий  на  иные  цели,  а  также  бюджетных  инвестиций, предоставленных
автономному   учреждению  из  соответствующего  бюджета  бюджетной  системы
Российской   Федерации),  или  лицевом  счете,  предназначенном  для  учета
операций   со   средствами,   предоставленными  автономному  учреждению  из
соответствующего  бюджета  бюджетной  системы  Российской  Федерации в виде
субсидий  на  иные цели, а также бюджетных инвестиций, открываемых в органе
Федерального  казначейства  в  соответствии  с  Порядком  N  7н, автономным
учреждениям.

II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Орган  Федерального  казначейства  в  рамках исполнения настоящего
Соглашения:
открывает    автономным   учреждениям   в   установленном   Федеральным
казначейством  порядке  лицевые  счета,  указанные  в пункте 1.4 настоящего
Соглашения;
учитывает   на  соответствующих  лицевых  счетах,  открытых  автономным
учреждениям, операции со средствами автономных учреждений;
осуществляет  проверку  представленных автономным учреждением платежных
документов в соответствии с требованиями, установленными Порядком N 15н;
обеспечивает  в  установленном  порядке,  в пределах своей компетенции,
выдачу    наличных    денежных   средств   автономным   учреждениям   через
соответствующее подразделение Банка России или кредитную организацию;
формирует  и передает автономным учреждениям информацию по операциям со
средствами автономных учреждений в соответствии с Порядком N 7н;
осуществляет  учет поступивших на счет N 40501 (N 40601, N 40701) сумм,
требующих уточнения принадлежности платежа;
осуществляет перечисление остатков средств со счета N 40501 (N 40601, N
40701)  в  соответствующий  бюджет  с  их  возвратом до 31 декабря текущего
финансового года на счет, с которого они были ранее перечислены, в порядке,
установленном   Министерством  финансов  Российской  Федерации,  финансовым
органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее -
Финансовый орган)  2  ;
обеспечивает  в  соответствии  с законодательством Российской Федерации
конфиденциальность  информации  по операциям, отраженным на соответствующих
лицевых  счетах  автономных  учреждений,  открытых  в  органе  Федерального
казначейства;
консультирует автономные учреждения по вопросам, возникающим в процессе
проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений.
2.2. Орган Федерального казначейства имеет право:
получать от автономных учреждений документы, предусмотренные Порядком N
7н, для открытия, переоформления, закрытия соответствующих лицевых счетов;
получать  от  автономных учреждений соблюдение установленных Порядком N
15н  требований  по  оформлению  представленных  ими  в  орган Федерального
казначейства  документов  на  проведение  операций со средствами автономных
учреждений;
получать от Учредителя представление определенных настоящим Соглашением
сведений об автономных учреждениях  3   ;
осуществлять  проведение  кассовых  выплат  на  соответствующих лицевых
счетах  автономных учреждений в пределах имеющегося остатка средств на этих
счетах;
приостанавливать  проведение кассовых выплат за счет средств автономных
учреждений   в   случаях,   установленных   нормативными  правовыми  актами
Российской  Федерации,  органов  государственной власти субъекта Российской
Федерации (органа местного самоуправления);
отказать автономному учреждению в приеме документа, если его оформление
не  соответствует  установленным  требованиям  и (или) подписи на нем будут
признаны  не  соответствующими  представленным образцам подписей в Карточке
образцов   подписей   к  лицевому  счету  для  учета  операций  неучастника
бюджетного процесса.
2.3. Учредитель принимает на себя обязательства обеспечить:
закрытие  в  установленном порядке лицевых счетов получателей бюджетных
средств,  открытых  в  органе  Федерального казначейства (финансовом органе
субъекта   Российской   Федерации  (муниципального  образования)  бюджетным
учреждениям,  по  которым  принято  решение  об  изменении  типа бюджетного
учреждения,  являющегося  получателем  бюджетных  средств, в целях создания
автономного учреждения;
своевременное    представление   автономными   учреждениями   в   орган
Федерального  казначейства  платежных  и  иных  документов,  оформленных  в
соответствии с требованиями, установленными Порядками N 7н, N 15н;
информирование  контрагентов автономных учреждений о порядке заполнения
расчетных  документов  на  перечисление средств на счет N 40501 (N 40601, N
40701);
соблюдение автономными учреждениями настоящего Соглашения.
2.4. Учредитель имеет право:
требовать  предоставление  органом Федерального казначейства автономным
учреждениям установленной Порядком N 7н информации;
контролировать  соблюдение  установленных  сроков  проведения  кассовых
выплат  за  счет средств автономных учреждений на счете N 40501 (N 40601, N
40701).
2.5. Орган Федерального казначейства не несет ответственности:
по обязательствам автономных учреждений;
за  обеспечение исполнения платежных документов автономных учреждений в
случае недостаточности средств на соответствующих лицевых счетах автономных
учреждений;
за  выплату  наличных  денежных  средств  по утерянному или похищенному
денежному   чеку,   если  эта  выплата  произведена  до  получения  органом
Федерального казначейства извещения об утере денежного чека;
за  правильность  содержащихся в платежных и иных документах сведений и
арифметических расчетов.

III. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

3.1.   Орган   Федерального  казначейства  при  осуществлении  функций,
возложенных    на   него   настоящим   Соглашением,   вправе   пользоваться
информационной базой, находящейся в распоряжении Учредителя.
3.2.  Проведение  органом  Федерального казначейства кассовых выплат за
счет средств автономных учреждений осуществляется на безвозмездной основе.

IV. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ

Настоящее  Соглашение  заключается  на неопределенный срок и вступает в
силу с момента его подписания.
Действие настоящего Соглашения прекращается по соглашению Сторон.
Учредитель   вправе  направить  предложение  о  расторжении  настоящего
Соглашения  с указанием предполагаемой даты расторжения, но не  позднее чем
за 3 месяца до указанной даты.

Юридические адреса сторон
Подписи


1 В случае отсутствия подразделений расчетной сети Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций.
2 Определяется по соглашению с Финансовым органом.
3 Определяется по соглашению с Учредителем.



Источник - Письмо Казначейства России от 12.05.2011 № 42-7.4-05/5.3-324