Сведения о финансовом положении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников

Приложение 5

к Указанию Банка России

от 9 февраля 2009 года N 2181-У

"О порядке представления

кредитными организациями

информации и документов

уполномоченным представителям

Банка России"

           СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ЗАЕМЩИКОВ, ЭМИТЕНТОВ,

                           ПРИНЦИПАЛОВ, ДОЛЖНИКОВ

                  по состоянию на "__" __________ ____ г.

Полное фирменное и сокращенное фирменное наименование кредитной организации

___________________________________________________________________________

Регистрационный номер (рег. N) ____________________________________________

Признак сделок (операций) _________________________________________________

                                                                тыс. рублей

Раздел 1. Общие сведения о заемщиках, эмитентах, принципалах, должниках

Раздел 2. Оценка  финансового  состояния  заемщика,  эмитента,  принципала,

должника

Руководитель                      (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                 (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                       (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" __________ ____ г.

Примечания

1. Таблица заполняется на основе имеющейся у кредитной организации информации, используемой ею для оценки финансового положения заемщика, эмитента, принципала, должника, включая правоустанавливающие документы заемщика, эмитента, принципала, должника, бухгалтерскую, налоговую, статистическую отчетность, иные документы, предоставленные указанными лицами для оценки их финансового положения.

Таблица может заполняться кредитной организацией:

1) в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по сделкам (операциям), предполагаемым к совершению, или

2) в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по совершенным сделкам (операциям).

По строке "Признак сделок (операций)" проставляется условный код "01" при заполнении таблицы в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по предполагаемым к совершению сделкам (операциям), условный код "02" - при заполнении таблицы в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по совершенным сделкам (операциям).

2. В графе 2 раздела 1 указывается наименование заемщика, эмитента, принципала, должника:

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;

юридического лица - нерезидента, в том числе кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

физического лица - фамилия, имя, отчество.

3. В графе 3 раздела 1 по каждому заемщику, эмитенту, принципалу, должнику указывается:

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;

для юридических лиц - нерезидентов, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, не являющихся участниками системы СВИФТ, - "НР";

для юридических лиц - резидентов (некредитной организации) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

4. При заполнении графы 4 раздела 1 используется формат "дд.мм.гггг", где: "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.

5. В графе 7 раздела 1 источники погашения кредита (займа, требований) и уплаты процентов указываются с использованием следующих кодов:

1 - выручка от текущей деятельности;

2 - прибыль от ввода в эксплуатацию объекта капитального вложения;

3 - другие источники (указать какие).

6. В графе 1 раздела 2 указывается порядковый номер заемщика, эмитента, принципала, должника, указанный в разделе 1 настоящего приложения.

7. Информация в разделе 2 об основных статьях активов и пассивов баланса, отчета о прибылях и убытках и о размере чистых активов приводится на основании бухгалтерской отчетности заемщика, эмитента, принципала, должника, составленной на отчетную дату, предшествующую дате принятия решения о приобретении ценной бумаги (требования), выдачи кредита, займа, гарантии либо дате совершения вышеуказанной сделки (операции).

Графы 2 - 12 и 14 раздела 2 заполняются только в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников - юридических лиц, графы 13 и 15 раздела 2 - в отношении юридических и физических лиц, при этом в данных графах для физических лиц указываются полученные ими доходы.

8. Информация в разделе 2 по графам с наименованием "код" кодируется с использованием кодов показателей годовой бухгалтерской отчетности организаций, данные по которым подлежат обработке в органах государственной статистики, установленных Приказом Государственного комитета Российской Федерации по статистике и Министерства финансов Российской Федерации от 14 ноября 2003 года N 475, N 102н (соответственно) "О кодах показателей годовой бухгалтерской отчетности организаций, данные по которым подлежат обработке в органах государственной статистики", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 декабря 2003 года N 5342 ("Российская газета" от 25 декабря 2003 года), в том числе:

в графах 2 и 4 раздела 2 коды Бухгалтерского баланса организаций (Форма N 1) 110 (нематериальные активы), 120 (основные средства), 140 (долгосрочные финансовые вложения), 190 (итого по разделу I), 210 (запасы), 230 (дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), 240 (дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), 250 (краткосрочные финансовые вложения), 260 (денежные средства), 290 (итого по разделу II), 300 (баланс);

в графах 6 и 8 раздела 2 коды Бухгалтерского баланса организаций (Форма N 1) 410 (уставный капитал), 411 (собственные акции, выкупленные у акционеров), 420 (добавочный капитал), 430 (резервный капитал), 470 (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), 490 (итого по разделу III), 510 (займы и кредиты), 590 (итого по разделу IV), 610 (займы и кредиты), 620 (кредиторская задолженность), 630 (задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов), 660 (прочие краткосрочные обязательства), 690 (итого по разделу V), 700 (баланс);

в графах 12 и 14 раздела 2 коды Отчета о прибылях и убытках организаций (Форма N 2) 010 (выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей), 029 (валовая прибыль), 030 (коммерческие расходы), 040 (управленческие расходы), 050 (прибыль (убыток) от продаж), 060 (проценты к получению), 070 (проценты к уплате), 120 (внереализационные доходы), 130 (внереализационные расходы), 140 (прибыль (убыток) до налогообложения), 190 (чистая прибыль (убыток) отчетного периода).