|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приложение к Приложению N 4 к Методическим рекомендациям по осуществлению внутреннего финансового контроля, направленным письмом Минфина России от 19.01.2015 N 02-11-05/932 |
| ЖУРНАЛ |
|
|
|
|
|
| учета результатов внутреннего финансового контроля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за |
|
год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(примерная форма) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата |
|
| Наименование главного администратора бюджетных средств |
|
|
|
Глава по БК |
|
| Наименование бюджета |
|
|
|
по ОКТМО |
|
| Наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| I. Составление, утверждение и ведение бюджетных смет и (или) свода бюджетных смет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дата |
Наименование операции |
Код контрольного действия |
Должностное лицо, ответственное за выполнение операции |
Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие |
Характеристики контрольного действия |
Результаты контрольного действия |
Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) |
Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения |
Отметка об устранении |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
| 05.06 |
Представление проектов бюджетных смет |
01.001.01.60 |
Уполномоченное лицо получателя бюджетных средств
(Ф.И.О и (или) должность) |
Главный - специалист эксперт
(Ф.И.О и (или) должность) |
Контроль по уровню подведомственности /
Проверка оформления документов /
Смешанные /
Сплошной /
По мере поступления /
15 минут |
Неправильное заполнение сведениями документа бюджетной сметы представленной ПБС |
Документ формировал новый сотрудник, формальный контроль со стороны гл.бухгалтера |
Провести обучение сотрудника по заполнению документа, усилить контроль за сотрудником со стороны гл.бухгалтера |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| II. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(наименование внутренней бюджетной процедуры) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дата |
Наименование операции |
Код операции |
Должностное лицо, ответственное за выполнение операции |
Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие |
Характеристики контрольного действия |
Результаты контрольного действия |
Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) |
Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения |
Отметка об устранении |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| В настоящем Журнале пронумеровано и прошнуровано |
|
листов. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Руководитель структурного |
|
|
|
|
|
|
|
| подразделения |
(должность) |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| " |
" |
|
20 |
|
г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|