Соглашение об осуществлении управлением федерального казначейства по г москве отдельных функций по

Соглашение об осуществлении Управлением Федерального казначейства по г. Москве отдельных функций по исполнению бюджета при кассовом обслуживании исполнения бюджета органами Федерального казначейства

________________________________________________________________________________



Приложение N 4 к Письму Управления Федерального казначейства по г. Москве от 14 июня 2012 г. N 07-10/8267

СОГЛАШЕНИЕ об осуществлении Управлением Федерального казначейства по г. Москве отдельных функций по исполнению бюджета _____________________________________________________ при кассовом обслуживании исполнения бюджета органами Федерального казначейства



В соответствии с положениями статей 166.1, 168, 220.1, 226.1, 241.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в соответствии с Порядком кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядком осуществления органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденным приказом Федерального казначейства от 10.10.2008 N 8н (далее - Порядок), Управление Федерального казначейства по г. Москве (далее - Управление) в лице руководителя Зайцева Владимира Кузьмича, действующего на основании Положения об Управлении, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 04.03.2005 N 33н (приложение N 77 к приказу), и Администрация ____________________________________________________ (далее - Администрация) в лице Главы ________________________________________________, действующего на основании Устава, ___________________________________________, именуемые в дальнейшем "Стороны", заключили настоящее соглашение о нижеследующем.

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ



1.1. Администрация поручает Управлению осуществление определенных настоящим Соглашением функций по исполнению бюджета ____________________________________ (далее - бюджет).

При выполнении функций по исполнению бюджета Стороны руководствуются Порядком, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими бюджетные правоотношения, возникшие при исполнении бюджета, в условиях выполнения Управлением отдельных функций по исполнению бюджета.

Полномочия Управления по кассовому обслуживанию исполнения бюджета определяются настоящим Соглашением.

1.2. Управление осуществляет кассовое обслуживание исполнения бюджета во взаимодействии с Администрацией, главным администратором, администратором источников финансирования дефицита бюджета, главным распорядителем и получателями средств бюджета.

1.3. Учет операций со средствами бюджета, в том числе со средствами, поступающими во временное распоряжение, при кассовом обслуживании исполнения бюджета осуществляется Управлением на счетах, открытых ему в Отделении 1 Московского ГТУ Банка России г. Москва (БИК 044583001) (далее - Банк), на балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204) и на счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений" (далее - счет 40302).

1.4. Учет кассовых операций со средствами бюджета, в том числе со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей бюджетных средств, осуществляется в соответствии с Порядком на лицевых счетах, открываемых в Управлении в соответствии с Порядком открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами, утвержденным приказом Федерального казначейства от 07.10.2008 N 7н, главным администраторам (администраторам источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администраторам источников финансирования дефицита бюджета, главным распорядителям (распорядителям) и (или) получателям средств бюджета.

II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН



2.1. Управление в процессе осуществления кассового обслуживания исполнения бюджета принимает на себя следующие обязательства:

открывает в установленном Федеральным казначейством порядке лицевые счета, указанные в пункте 1.4 настоящего Соглашения;

доводит на текущий финансовый год (на текущий финансовый год и плановый период):

- до главных распорядителей и получателей средств бюджета лимиты бюджетных обязательств и предельные объемы финансирования <1> для осуществления операций по расходам бюджета;

- до главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета бюджетные ассигнования для осуществления операций с источниками финансирования дефицита бюджета (далее - бюджетные данные);

учитывает на лицевых счетах главных администраторов, главных распорядителей средств бюджета операции с бюджетными данными;

учитывает на лицевых счетах получателей средств бюджета операции с бюджетными данными и операции по кассовым выплатам по кодам классификации расходов бюджетов;

учитывает на лицевых счетах для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, операции по поступлению и кассовым выплатам средств, поступающих во временное распоряжение;

учитывает на лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета операции с бюджетными данными и операции по кассовым выплатам по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;

осуществляет контроль за непревышением кассовых выплат, осуществляемых получателями средств бюджета, администраторами источников финансирования дефицита бюджета над доведенными им бюджетными данными с учетом ранее осуществленных платежей и восстановленных кассовых выплат в текущем финансовом году;

осуществляет контроль за непревышением свободного остатка средств на едином счете бюджета при представлении Администрацией Расходных расписаний;

осуществляет контроль за соответствием кода бюджетной классификации Российской Федерации, указанного в платежном (расчетном) документе, содержанию проводимой кассовой операции;

осуществляет санкционирование оплаты денежных обязательств администраторов источников финансирования дефицита бюджета и получателей средств бюджета в порядке, установленном для получателей и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета;

формирует и передает главным администраторам, администраторам источников финансирования дефицита бюджета, главным распорядителям и получателям средств бюджета информацию по операциям со средствами бюджета в соответствии с Порядком;

формирует и передает Администрации информацию по операциям со средствами бюджета в соответствии с Порядком и Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Администрацией и Управлением при кассовом обслуживании исполнения бюджета (далее - Регламент);

обеспечивает в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу наличных денежных средств получателям средств бюджета через подразделение Банка России или кредитную организацию;

обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации исполнение представленных в Управление исполнительных листов и судебных приказов, предусматривающих взыскания на средства бюджета;

обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации конфиденциальность информации по операциям, отраженным на лицевых счетах главных администраторов, администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей и получателей средств бюджета, открытых в Отделении, за исключением указанных настоящим Соглашением случаев;

консультирует главных администраторов, администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей и получателей средств бюджета по вопросам, возникающим в процессе кассового обслуживания исполнения бюджета;

консультирует Администрацию по вопросам, возникающим в процессе кассового обслуживания исполнения бюджета.

--------------------------------

<1> В случае использования предельных объемов финансирования при организации исполнения бюджета.

2.2. Управление имеет право:

требовать от главных администраторов, администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей и получателей средств бюджета представление определенных Порядком платежных и иных документов с указанием действующих в текущем финансовом периоде кодов бюджетной классификации Российской Федерации;

требовать от Администрации представление определенных Порядком документов с указанием действующих в текущем финансовом периоде кодов бюджетной классификации Российской Федерации с учетом положений Регламента;

требовать от главных администраторов, администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей и получателей средств бюджета соблюдение установленных Порядком требований по оформлению представленных ими в Управление платежных и иных документов на проведение операций со средствами бюджета;

осуществлять кассовые операции на счетах N 40204 и N 40302 в пределах имеющегося остатка средств;

осуществлять проверку наличия у получателя средств бюджета документов, подтверждающих принятые им денежные обязательства, подлежащие оплате за счет средств бюджета;

приостанавливать проведение кассовых операций по исполнению бюджета в случаях, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, органа местного самоуправления;

проверять соответствие кода бюджетной классификации Российской Федерации, указанного в платежном документе, содержанию проводимой кассовой операции;

отказать главному администратору, администратору источников финансирования дефицита бюджета, главному распорядителю и получателю средств бюджета в приеме платежного и иного документа, если оформление документа не соответствует установленным требованиям и (или) подписи на нем будут признаны не соответствующими представленным образцам.

2.3. Администрация принимает на себя обязательства обеспечить:

наличие технической возможности, необходимой для осуществления кассового обслуживания бюджета в соответствии с настоящим Соглашением;

представление в Управление главными администраторами, администраторами источников финансирования дефицита бюджета, главными распорядителями и получателями средств бюджета платежных и иных документов, оформленных в соответствии с требованиями, установленными Порядком;

представление в Управление Администрацией документов, оформленных в соответствии с установленными Порядком требованиями с учетом положений Регламента;

соблюдение главными администраторами, администраторами источников финансирования дефицита бюджета, главными распорядителями и получателями средств бюджета настоящего Соглашения;

соблюдение Администрацией настоящего Соглашения и Регламента;

принятие оперативных мер для обеспечения подкрепления кассовых выплат денежными средствами.

2.4. Администрация имеет право:

требовать предоставление Управлением главным администраторам, администраторам источников финансирования дефицита бюджета, главным распорядителям и получателям средств бюджета установленной Порядком информации;

требовать предоставление Управлением Администрации установленной Порядком информации с учетом положений Регламента;

контролировать соблюдение установленных сроков проведения кассовых операций на едином счете бюджета.

2.5. Управление не несет ответственности:

по обязательствам Администрации, главных администраторов, администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей и получателей средств бюджета;

за обеспечение исполнения платежных документов получателей средств бюджета, главных администраторов, администраторов источников финансирования дефицита бюджета исполнительных документов в случае недостаточности средств на едином счете бюджета для проведения кассовых выплат;

за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения Управлением извещения об утере денежного чека;

за правильность содержащихся в платежных и иных документах сведений и арифметических расчетов.

III. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ



3.1. Управление при осуществлении функций, возложенных на него настоящим Соглашением, пользуется информационной базой, находящейся в распоряжении Администрации.

3.2. Кассовое обслуживание исполнения бюджета осуществляется на безвозмездной основе.

Раздел IV. СРОК ДЕЙСТВИЯ БЮДЖЕТНОГО СОГЛАШЕНИЯ



Настоящее Соглашение заключается на неопределенный срок и вступает в силу с 1 июля 2012 года.

Действие настоящего Соглашения может быть прекращено по соглашению Сторон.

Администрация вправе направить предложение о расторжении настоящего Соглашения с указанием предполагаемой даты расторжения, но не позднее чем за 3 месяца до указанной даты.

Юридические адреса Сторон



Управление Федерального казначейства        Администрация

по г. Москве                                _______________________________

Верхняя Радищевская, д. 11, стр. 1,

Москва, 109240

Руководитель Управления

___________ В.К. Зайцев

"___" _________ 2012 г.                     "___" _________ 2012 г.