vypiska-po-operatsiyam-na-schete-organizatsii
Приложение 4
к Приказу ФНС РФ
от 30.03.2007 N ММ-3-06/178@
Утверждена
Приказом ФНС России
от ________ 2007 г. N ___
Наименование налогового
органа
Адрес
Выписка
по операциям на счете организации
(индивидуального предпринимателя, нотариуса,
занимающегося частной практикой,
адвоката, учредившего адвокатский кабинет)
__________________________________________________________________
(полное или сокращенное наименование банка
в соответствии с Книгой государственной регистрации
кредитных организаций)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
БИК │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
В соответствии с запросом налогового органа от _________ N ___
в отношении
__________________________________________________________________
(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального
предпринимателя (нотариуса, занимающегося частной практикой,
адвоката, учредившего адвокатский кабинет))
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН/КИО │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
представляет выписку по счету
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┐
│ │ │ │
└─┴─┴─┘
(цифровой код вида валюты счета (в соответствии с
Общероссийским классификатором валют))
за период с ______________ по ______________.
Таблица 1
N
п/п
|
Дата совер-
шения опера-
ции
(дд.мм.гггг)
|
Реквизиты
документа, на
основании которого
была совершена
операция по счету
|
Реквизиты банка
плательщика/получателя
денежных средств
|
Реквизиты
плательщика/получателя
денежных средств
|
Сумма операции
по счету
|
Назначение
платежа
|
вид
(шифр)
|
номер
|
дата
|
номер кор-
респондент-
ского счета
|
наиме-
нование
|
БИК
|
наименование/
Ф.И.О.
|
ИНН/
КИО
|
КПП
|
номер
счета
|
по
дебету
|
по
кредиту
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
Таблица 2
Остаток по счету
на начало периода
|
Сумма по дебету
счета за период
|
Сумма по
кредиту счета
за период
|
Остаток по
счету на конец
периода
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Пояснение к заполнению таблиц 1 и 2.
В таблице 1 информация указывается в порядке осуществления
операций по счету.
В графах 13 и 14 таблицы 1 и графах 1, 2, 3, 4 таблицы 2
указываются суммы в единицах валюты счета, где целая часть
отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть
указывается двумя знаками.
В графе 3 таблицы 1 указывается условное обозначение (шифр)
проведенного документа в соответствии с приложением 1 к Положению
Банка России от 05.12.2002 N 205-П "О правилах ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации" ("Вестник Банка России", 2002, N
70-71; 2004, N 21; 2004, N 34; 2004, N 36; 2004, N 38; 2006, N 72;
зарегистрировано в Минюсте России 20.12.2002 N 4061). По
операциям с наличной валютой Российской Федерации и иностранной
валютой, проведенных на основании соответственно накладной к сумке
с денежной наличностью и приходных и расходных кассовых ордеров, в
графе 3 таблицы 1 условное обозначение (шифр) не проставляется.
В графы 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 15 таблицы 1 переносится
без изменений вся информация из соответствующих полей расчетных,
кассовых и иных документов, на основании которых проведены
операции, и при печати может в рамках графы переноситься из строки
в строку.
Порядок составления таблицы 1 по расчетным операциям в валюте
Российской Федерации:
- в графу 4 переносится информация из поля "N" документа;
- в графу 5 переносится информация из поля "Дата" документа;
- в графу 6 переносится информация из поля "Сч. N" банка
плательщика в случае представления выписки банком получателя или,
соответственно, из поля "Сч. N" банка получателя в случае
представления выписки банком плательщика;
- в графу 7 аналогично переносится информация из поля "Банк
плательщика"/"Банк получателя";
- в графу 8 аналогично переносится информация из поля "БИК"
банка плательщика/получателя;
- в графу 9 переносится информация из поля "Плательщик" в
случае представления выписки банком получателя или,
соответственно, из поля "Получатель" в случае представления
выписки банком плательщика;
- в графу 10 аналогично переносится информация из поля "ИНН"
плательщика/получателя;
- в графу 11 аналогично переносится информация из поля "КПП"
плательщика/получателя";
- в графу 12 аналогично переносится информация из поля "Сч. N"
плательщика/получателя;
- в графу 15 переносится информация из поля "Назначение
платежа".
Порядок составления таблицы 1 по операциям с наличными
денежными средствами, проводимым на основании кассовых документов
(объявление на взнос наличными 0402001, препроводительная
ведомость к сумке с денежной наличностью, приходный кассовый
ордер, денежный чек, расходный кассовый ордер):
- в графу 4 переносится информация из поля, предназначенного
для указания номера документа;
- в графу 5 переносится информация из поля, предназначенного
для указания даты документа;
- в графу 9 переносится информация из поля "От кого"
(объявление на взнос наличными 0402001, препроводительная
ведомость к сумке с денежной наличностью, приходный кассовый
ордер), "Заплатите (кому)" (денежный чек), "Выдать" (расходный
кассовый ордер);
- в графу 12 переносится информация из поля "Дебет, сч. N"
(объявление на взнос наличными 0402001, препроводительная
ведомость к сумке с денежной наличностью, приходный кассовый
ордер), из поля "Кредит, сч. N" (расходный кассовый ордер);
- в графу 15 переносится информация из поля "Источник взноса"
(объявление на взнос наличными 0402001, приходный кассовый ордер),
"Цели расхода" (денежный чек), "Назначение платежа" (расходный
кассовый ордер).
Порядок составления таблицы 1 по расчетным операциям в
иностранной валюте:
- в графу 4 переносится без изменений соответствующая
информация из поля, предназначенного для указания номера
документа;
- в графу 5 переносится без изменений соответствующая
информация из поля, предназначенного для указания даты документа;
- в графу 7 переносится без изменений вся информация из полей,
предназначенных для указания реквизитов банка плательщика в случае
представления выписки банком получателя или, соответственно, банка
получателя в случае представления выписки банком плательщика;
- в графу 9 переносится без изменений вся информация из полей,
предназначенных для указания реквизитов плательщика в случае
представления выписки банком получателя или, соответственно,
получателя в случае представления выписки банком плательщика;
- в графу 15 переносится без изменений вся информация из
полей, предназначенных для указания назначения платежа и
дополнительной информации о платеже.
Составление таблицы 1 по иным операциям заключается в переносе
информации, необходимой для заполнения данной таблицы, из полей
документов, являющихся основанием для проведения операций, в
соответствующие графы таблицы.
При указании в одной графе таблицы 1 данных из разных полей
документа, на основании которого была осуществлена операция, эти
данные разделяются двумя точками с запятой ";;".
Если информация для заполнения графы отсутствует, то на ее
месте ставится прочерк.
Представитель
банка _____________ __________ _____________ _____________
(должность) (Ф.И.О.) (подпись) (дата)
М.П.