Свод данных по проверке разниц между бухгалтерским и налоговым учетом и возникающих в результате постоянных и временных налоговых обязательств (активов)

Приложение

к Методическим рекомендациям

Минфина РФ от 23.04.2004

СВОД ДАННЫХ ПО ПРОВЕРКЕ РАЗНИЦ МЕЖДУ БУХГАЛТЕРСКИМ

И НАЛОГОВЫМ УЧЕТОМ И ВОЗНИКАЮЩИХ В РЕЗУЛЬТАТЕ ПОСТОЯННЫХ

И ВРЕМЕННЫХ НАЛОГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (АКТИВОВ)

Корректировки прибыли на постоянные разницы

    Итого

    постоянные

    разницы      _________ _________ _______ _______ _____________

    Ставка

    налога на

    прибыль      _________

    Постоянное

    налоговое

    обязатель-

    ство (актив) _________ _________ _______ _______ _____________

Корректировки прибыли на временные разницы

    Итого

    вычитаемые

    временные

    разницы      _________ _________ _______ _______ _____________

    Итого

    налогообла-

    гаемые

    временные

    разницы      _________ _________ _______ _______ _____________

    Ставка

    налога на

    прибыль      _________

    Отложенные

    налоговые

    активы       _________ _________ _______ _______ _____________

    Отложенные

    налоговые

    обязательст-

    ва           _________ _________ _______ _______ _____________