Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы (форма по 0409805)

или поделиться

Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы (форма по 0409805) | изменен в августе 2024 г.
<Скачать бесплатно или редактировать онлайн!>
Технология представления документов Ajdocs.ru
Изображение документа
Категории
5Расчет собственных средств 279Полное товарищество 570Банк 3078Расчет 20000Форма
Если вы используете Микрософт офис то при открытии скачанного у нас xlsx файла, ваш офис может спрашивать о восстановлении файла. Это связано с тем, что мы используем Libre office, просто нажмите `Да` и сохраните изменения. Имперский Микрософт не любит, когда пользуются не его продуктами.

Расчет, разд. I


Приложение 1
к Указанию Банка России
от 8 октября 2018 года N 4927-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2020 N 5456-У)

																					Банковская отчетность
													Код территории по ОКАТО					Код кредитной организации (филиала)
																		по ОКПО					регистрационный номер (/порядковый номер)


РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) И ЗНАЧЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ
						по состоянию на "						"						г.

Полное или сокращенное фирменное наименование головной кредитной организации
Адрес (место нахождения) головной кредитной организации

Код формы по ОКУД 0409805

Квартальная

Раздел I. Собственные средства

тыс. руб.

Номер строки	Наименование показателя	Кредитные организации					Лизинговые организации			Управляющие компании					Профессиональные участники рынка ценных бумаг				Структурированные организации, в том числе ипотечные агенты, специализированные общества			Иные участники банковской группы

1	2	3	4	5	6		7	8	9	10	11			12	13	14	15		16	17	18	19		20	21	22	23
000	Собственные средства (капитал), итого, в том числе:
100	Источники базового капитала
100.1	Уставный капитал
100.1.1	сформированный привилегированными акциями, в том числе:
100.1.1.1	выпущенными до 1 марта 2013 года
100.2	Эмиссионный доход
100.2.1	сформированный при размещении привилегированных акций, в том числе:
100.2.1.1	выпущенных до 1 марта 2013 года
100.3	Часть резервного фонда, сформированная за счет прибыли предшествующих лет
100.4	Часть резервного фонда, сформированная за счет прибыли текущего года
100.5	Прибыль текущего года в части, подтвержденной аудиторской организацией, всего, в том числе:
100.5.1	величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России
100.5.2	величина превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов, определенной Банком России
100.5.3	доходы, прочий совокупный доход, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением компаний, в том числе осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица (например, фонд, партнерство, товарищество, траст, иная форма осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления) (далее - управляющие компании), за исключением доходов, прочего совокупного дохода, относящихся к переоценке указанных ценных бумаг, в отношении которых распространяются требования по формированию резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"¹ (далее - Положение Банка России N 611-П), не признаваемые источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы)
100.5.4	доходы по договорам поставки (реализации) активов с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы)
100.5.5	доходы от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы)
100.5.6	безвозмездное финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной кредитной организации банковской группы (участников банковской группы)
100.5.7	величина начисленных, но фактически не полученных процентных доходов по активам, классифицированным в IV и V категории качества, не признаваемая источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы)
100.5.8	величина доходов, расходов, добавочного капитала, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, всего, в том числе:
100.5.8.1	величина доходов, увеличивающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
100.5.8.2	величина расходов, уменьшающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
100.6	Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией, всего, в том числе:
100.6.1	величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России
100.6.2	величина превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов, определенной Банком России
100.6.3	доходы, прочий совокупный доход, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний, за исключением доходов, прочего совокупного дохода, относящихся к переоценке указанных ценных бумаг, в отношении которых распространяются требования по формированию резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 611-П, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
100.6.4	доходы по договорам поставки (реализации) активов с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
100.6.5	доходы от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
100.6.6	безвозмездное финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной кредитной организации банковской группы (участников банковской группы)
100.6.7	величина начисленных, но фактически не полученных процентных доходов по активам, классифицированным в IV и V категории качества, не признаваемая источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участником банковской группы)
100.6.8	величина доходов, расходов, добавочного капитала, нераспределенной прибыли, непокрытого убытка, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, всего, в том числе:
100.6.8.1	величина доходов, нераспределенной прибыли, увеличивающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
100.6.8.2	величина расходов, непокрытого убытка, уменьшающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
100.7	Доля малых акционеров (участников)
100.8	Справочно: включенные в расчет базового капитала источники, в которые головная кредитная организация банковской группы (участник банковской группы) осуществила (осуществил) косвенные вложения, исходя из критерия существенности
101	Показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала
101.1	Нематериальные активы, всего, в том числе:
101.1.1	права на обслуживание ипотечных кредитов
101.2	Отложенные налоговые активы
101.3	Вложения в источники базового капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы), всего, в том числе:
101.3.1	вложения в собственные акции, включая эмиссионный доход
101.3.2	вложения в паи паевых инвестиционных фондов
101.3.3	вложения в иные источники базового капитала
101.4	Вложения в акции (доли) участников банковской группы в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России от 3 декабря 2015 года N 509-П "О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп"², всего, в том числе:
101.4.1	существенные вложения в акции (доли) финансовых организаций
101.4.2	несущественные вложения в акции (доли) финансовых организаций
101.4.3	совокупная сумма существенных вложений в акции (доли) участников банковской группы и совокупная сумма отложенных налоговых активов, не зависящих от будущей прибыли головной кредитной организации и (или) участников банковской группы
101.4.4	вложения в акции (доли) и другие инструменты базового капитала санируемых кредитных организаций - участников банковской группы
101.4.5	вложения, в том числе через третьих лиц, в обыкновенные акции (доли) и другие инструменты базового капитала участников банковской группы после признания доли инвестора в прибыли (убытке) объекта инвестиций
101.5	Средства, поступившие в оплату акций (долей) головной кредитной организации (участника банковской группы) в случае, если основное или дочернее общество головной кредитной организации (участника банковской группы) или любое дочернее общество основного общества головной кредитной организации (участника банковской группы) предоставило владельцу акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) головной кредитной организации (участника банковской группы)
101.6	Гудвил
101.7	Прибыль от выгодной покупки
101.8	Активы пенсионного плана
101.9	Нереализованная прибыль или убыток, возникающие в результате изменений справедливой стоимости обязательств банковской группы, произошедших из-за изменения собственного кредитного риска банковской группы
101.10	Убытки предшествующих лет, всего, в том числе:
101.10.1	величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России
101.10.2	величина превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов, определенной Банком России
101.10.3	доходы, прочий совокупный доход, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний, за исключением доходов, прочего совокупного дохода, относящихся к переоценке указанных ценных бумаг, в отношении которых распространяются требования по формированию резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 611-П, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
101.10.4	доходы по договорам поставки (реализации) активов с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
101.10.5	доходы от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
101.10.6	безвозмездное финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной кредитной организации банковской группы (участников банковской группы)
101.10.7	величина начисленных, но фактически не полученных процентных доходов по активам, классифицированным в IV и V категории качества, не признаваемая источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы)
101.10.8	величина доходов, расходов, добавочного капитала, нераспределенной прибыли, непокрытого убытка, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, всего, в том числе:
101.10.8.1	величина доходов, нераспределенной прибыли, увеличивающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
101.10.8.2	величина расходов, непокрытого убытка, уменьшающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
101.11	Убыток текущего года, всего, в том числе:
101.11.1	величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России
101.11.2	величина превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов, определенной Банком России
101.11.3	доходы, прочий совокупный доход, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний, за исключением доходов, прочего совокупного дохода, относящихся к переоценке указанных ценных бумаг, в отношении которых распространяются требования по формированию резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 611-П, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
101.11.4	доходы по договорам поставки (реализации) активов с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
101.11.5	доходы от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
101.11.6	безвозмездное финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной кредитной организации банковской группы (участников банковской группы)
101.11.7	величина начисленных, но фактически не полученных процентных доходов по активам, классифицированным в IV и V категории качества, не признаваемая источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы)
101.11.8	величина доходов, расходов, добавочного капитала, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, всего, в том числе:
101.11.8.1	величина доходов, увеличивающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
101.11.8.2	величина расходов, уменьшающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
101.12	Отрицательная величина добавочного капитала
101.13	Обязательства головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по приобретению источников базового капитала головной кредитной организации и (или) участников банковской группы, а также обязательства по предоставлению прямо или косвенно денежных средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники базового капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала)
101.14	Прирост величины базового капитала участника банковской группы, полученный в результате операций секьюритизации
101.15	Величина дохода от инструментов хеджирования денежных потоков (включая прогнозируемые денежные потоки) по финансовым инструментам
101.16	Величина дохода от переоценки финансовых активов участников банковской группы по справедливой стоимости
101.17	Положительная разница между величиной ожидаемых потерь и величиной фактически сформированного резерва (сформированных резервов)
102	Базовый капитал, итого
103	Источники добавочного капитала
103.1	Уставный капитал, сформированный привилегированными акциями
103.2	Эмиссионный доход
103.3	Субординированный заем с дополнительными условиями
103.4	Субординированный кредит (депозит, заем) без указания срока возврата (субординированный облигационный заем, срок погашения которого не установлен), в том числе:
103.4.1	субординированный кредит (депозит, заем), привлеченный до 1 января 2013 года на срок не менее 50 лет, кредитором (кредиторами) по которому являются нерезиденты
103.5	Доля малых акционеров (участников)																			1
103.6	Справочно: включенные в расчет добавочного капитала источники, в которые головная кредитная организация банковской группы (участник банковской группы) осуществила (осуществил) косвенные вложения, исходя из критерия существенности
104	Показатели, уменьшающие сумму источников добавочного капитала
104.1	Вложения в собственные привилегированные акции, включая эмиссионный доход
104.2	Средства, поступившие в оплату акций (долей) головной кредитной организации (участника банковской группы) в случае, если основное или дочернее общество головной кредитной организации (участника банковской группы) или любое дочернее общество основного общества головной кредитной организации (участника банковской группы) предоставило владельцу акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) головной кредитной организации (участника банковской группы)
104.3	Вложения в привилегированные акции финансовых организаций, всего, в том числе:
104.3.1	несущественные вложения в привилегированные акции
104.3.2	существенные вложения в привилегированные акции
104.3.3	встречные вложения головной кредитной организации (и (или) участников банковской группы) и финансовой организации
104.4	Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, всего: в том числе:
104.4.1	встречные вложения головной кредитной организации банковской группы и (или) участников банковской группы и финансовой организации
104.4.2	несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего: в том числе:
104.4.2.1	предоставленные финансовым организациям - нерезидентам
104.4.3	существенные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего: в том числе:
104.4.3.1	предоставленные финансовым организациям - нерезидентам
104.5	Обязательства головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по приобретению источников добавочного капитала головной кредитной организации и (или) участников банковской группы, а также обязательства головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники добавочного капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала) головной кредитной организации и (или) участников банковской группы
104.6	Прибыль от выгодной покупки
104.7	Отрицательная величина дополнительного капитала
104.8	Гудвил
104.9	Активы пенсионного плана
105	Добавочный капитал, итого
106	Основной капитал, итого
200	Источники дополнительного капитала
200.1	Уставный капитал, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, всего: в том числе:
200.1.1	уставный капитал, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных до 1 марта 2013 года
200.1.2	уставный капитал, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных после 1 марта 2013 года
200.2	Часть уставного капитала, сформированного за счет внесения в его оплату прироста стоимости основных средств при переоценке до выбытия основных средств
200.3	Эмиссионный доход, всего: в том числе:
200.3.1	сформированный при размещении привилегированных акций, выпущенных до 1 марта 2013 года
200.4	Резервный фонд в части, сформированной за счет отчислений из прибыли текущего и предшествующего года
200.5	Прибыль текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией, всего,
200.5.1	величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России
200.5.2	величина превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов, определенной Банком России
200.5.3	доходы, прочий совокупный доход, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний, за исключением доходов, прочего совокупного дохода, относящихся к переоценке указанных ценных бумаг, в отношении которых распространяются требования по формированию резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 611-П, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
200.5.4	доходы по договорам поставки (реализации) активов с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
200.5.5	доходы от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
200.5.6	безвозмездное финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной кредитной организации банковской группы (участников банковской группы)
200.5.7	величина начисленных, но фактически не полученных процентных доходов по активам, классифицированным в IV и V категории качества, не признаваемая источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы)
200.5.8	величина доходов, расходов, добавочного капитала, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, всего, в том числе:
200.5.8.1	величина доходов, увеличивающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
200.5.8.2	величина расходов, уменьшающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
200.6	Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения, всего, в том числе:
200.6.1	величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России
200.6.2	величина превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов, определенной Банком России
200.6.3	доходы, прочий совокупный доход, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний, за исключением доходов, прочего совокупного дохода, относящихся к переоценке указанных ценных бумаг, в отношении которых распространяются требования по формированию резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 611-П, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
200.6.4	доходы по договорам поставки (реализации) активов с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
200.6.5	доходы от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа, не признаваемые источником капитала головной кредитной организации (участника банковской группы)
200.6.6	безвозмездное финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной кредитной организации банковской группы (участников банковской группы)
200.6.7	величина начисленных, но фактически не полученных процентных доходов по активам, классифицированным в IV и V категории качества, не признаваемая источником капитала головной кредитной организации банковской группы (участника банковской группы)
200.6.8	величина доходов, расходов, добавочного капитала, нераспределенной прибыли, непокрытого убытка, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, всего, в том числе:
200.6.8.1	величина доходов, нераспределенной прибыли, увеличивающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
200.6.8.2	величина расходов, непокрытого убытка, уменьшающая добавочный капитал, обусловленная корректировками и переоценкой, увеличивающими (уменьшающими) стоимость финансовых активов и финансовых обязательств, а также корректировками сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
200.7	Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), всего, в том числе:
200.7.1	субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), привлеченный на срок не менее 50 лет, кредитором по которому является резидент
200.7.2	субординированный кредит (депозит, заем), привлеченный до 1 марта 2013 года, облигационный заем, размещенный до 1 марта 2013 года, в том числе:
200.7.2.1	субординированный кредит, предоставленный в соответствии с Федеральным законом от 13 октября 2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"³ (далее - Федеральный закон N 173-ФЗ) и (или) в рамках реализации участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"⁴ (далее - Федеральный закон N 127-ФЗ)
200.7.2.1.1	Справочно: сумма субординированного инструмента, не соответствующего требованиям Положения Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")"⁵ (далее - Положение Банка России N 646-П), предоставленного в соответствии с Федеральным законом N 173-ФЗ и (или) в рамках реализации участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка в соответствии с Федеральным законом N 127-ФЗ, сложившаяся по состоянию на 1 января 2018 года
200.8	Доля малых акционеров (участников)
200.9	Нереализованная прибыль (убыток) от перевода активов, обязательств, доходов и расходов участника банковской группы - нерезидента в валюту представления консолидированной отчетности
200.10	Прирост стоимости основных средств за счет переоценки, всего, в том числе:
200.10.1	корректировка на величину превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией (участником) банковской группы, над стоимостью активов, определенной Банком России
200.11	Положительная разница между величиной фактически сформированного резерва (сформированных резервов) и величиной ожидаемых потерь, рассчитанной головной кредитной организацией (участником) банковской группы
200.12	Справочно: включенные в расчет дополнительного капитала источники, в которые головная кредитная организация банковской группы (участник банковской группы) осуществила (осуществил) косвенные вложения, исходя из критерия существенности
201	Показатели, уменьшающие сумму источников дополнительного капитала
201.1	Вложения в собственные привилегированные акции, включая эмиссионный доход
201.2	Средства, поступившие в оплату привилегированных акций головной кредитной организации (участника банковской группы) в случае, если основное или дочернее общество головной кредитной организации (участника банковской группы) или любое дочернее общество основного общества головной кредитной организации (участника банковской группы) предоставило владельцу акций обязательство, связанное с владением акциями головной кредитной организации (участника банковской группы)
201.3	Вложения в привилегированные акции финансовых организаций, всего, в том числе:
201.3.1	несущественные вложения в привилегированные акции
201.3.2	существенные вложения в привилегированные акции
201.3.3	встречные вложения головной кредитной организации (и (или) участников банковской группы) и финансовой организации
201.4	Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, всего, в том числе:
201.4.1	встречные вложения головной кредитной организации банковской группы и (или) участников банковской группы и финансовой организации
201.4.2	несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:
201.4.2.1	предоставленные финансовым организациям - нерезидентам
201.4.3.	существенные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:
201.4.3.1	предоставленные финансовым организациям - нерезидентам
201.5	Вложения в иные источники дополнительного капитала
201.6	Обязательства головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по приобретению источников дополнительного капитала головной кредитной организации и (или) участников банковской группы, а также обязательства головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на инструменты дополнительного капитала, включенные в расчет источников собственных средств (капитала) головной кредитной организации и (или) участников банковской группы
201.7	Вложения головной кредитной организации банковской группы и (или) участников банковской группы в инструменты, обеспечивающие способность поглощения убытков глобальных системно значимых банков (далее - СПУ ГСЗБ), всего, в том числе:
201.7.1	несущественные вложения головной кредитной организации банковской группы и (или) участников банковской группы в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ
201.7.2	существенные вложения головной кредитной организации банковской группы и (или) участников банковской группы в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ
201.8	Промежуточный итог
202	Показатели, определенные в соответствии с пунктом 4 Положения Банка России N 646-П
202.1	Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней
202.2	Вложения, превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала, в приобретение (аренду) основных средств (в том числе земли), сооружение (строительство) и создание (изготовление) основных средств, в недвижимость, временно неиспользуемую в основной деятельности, в сооружение (строительство) объектов недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, долгосрочные активы, предназначенные для продажи, а также запасы (за исключением зданий)
202.3	Превышение действительной стоимости доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, над стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику
203	Дополнительный капитал, итого
204	Дефицит собственных средств (капитала)/(чистых активов) неконсолидируемого участника банковской группы
205	Величина превышения справедливой стоимости инвестиций головной кредитной организации банковской группы (в том числе произведенных через других участников банковской группы) в деятельность участников банковской группы над первоначальной стоимостью данных инвестиций
206	Прибыль от выгодной покупки, включенной в прибыль текущего года и (или) предшествующих лет, не подтвержденную аудиторской организацией
207	Сумма показателей, уменьшающих сумму основного и дополнительного капитала, итого

¹ Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 15 марта 2018 года N 50381, 19 декабря 2018 года N 53054, 12 сентября 2019 года N 55911, 31 марта 2020 года N 57915.
² Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40318.
³ Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 42, ст. 4698; 2018, N 53, ст. 8440.
⁴ Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 24 апреля 2020 года.
⁵ Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2018 года N 52122, 19 декабря 2018 года N 53064, 30 сентября 2019 года N 56084.

Разд. II


Раздел II. Расшифровки отдельных балансовых счетов и показатели деятельности для расчета обязательных нормативов

тыс. руб.

Код обозначения	Сумма
	Кредитные организации				Лизинговые организации			Управляющие компании			Профессиональные участники рынка ценных бумаг			Структурированные организации, в том числе ипотечные агенты, специализированные общества			Иные участники банковской группы			Консолидационные корректировки (+,-)	Итого
																				Консолидационные корректировки (+,-)	Итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22

Разд. III

Раздел III. Отдельные показатели деятельности банковской группы, используемые для расчета обязательных нормативов

тыс. руб.

Наименование показателя

Сумма

Кредитные организации

Лизинговые организации

Управляющие компании

Профессиональные участники рынка ценных бумаг

Структурированные организации, в том числе ипотечные агенты, специализированные общества

Иные участники банковской группы

Консолидационные корректировки
(+-)

Итого

Ариск0

Ар1₁

Ар1₂

Ар1₀

Ар2₁

Ар2₂

Ар2₀

Ар3₁

Ар3₂

Ар3₃

Ар4₁

Ар4₂

Ар4₀

Ар5₁

Ар5₂

Ар5₀

Кф

ПК₁

ПК₂

ПК₀

Кинс

Кскр

БК

ПР₁

ПР₂

ПР₀

ОПР₁

ОПР₂

ОПР₀

СПР₁

СПР₂

СПР₀

ФР₁

ФР₂

ФР₀

ОФР₁

ОФР₂

ОФР₀

СФР₁

СФР₂

СФР₀

ВР

РР₁

РР₂

РР₀

ТР

ОТР

ДТР

ГВР(ТР)

ГВР(ВР)

ГВР(ПР)

ГВР(ФР)

КРФсп₀

КРФсп₁

КРФсп₂

КРФмп₀

КРФмп₁

КРФмп₂

КРФрп₀

КРФрп₁

КРФрп₂

АРфр

КРВфр

КРСфр

РКЦБфр

АРС₁

АРС₂

АРС₀

АРБ₁

АРБ₂

АРБ₀

АРМБР

АРкорп

АРМСП

АРЦК

АРФЛ

АРпр₁

АРпр₂

АРпр₀

БК2₁

БК2₂

БК2₀

ПК2₁

ПК2₂

ПК2₀

Справочно: активы до консолидационных корректировок, взвешенные с учетом риска для нормативов:

Н20.0

Н20.1

Н20.2

Н20.4

активы после консолидационных корректировок, взвешенные с учетом риска для нормативов:

Н20.0

Н20.1

Н20.2

Н20.4

Разд. IV

Раздел IV. Значения обязательных нормативов

Краткое наименование норматива

Фактическое значение, процент

Примечание

Н20.0

Н20.1

Н20.2

Н20.4

Н22

Н23

Н28

Разд. V


Раздел V. Обязательный норматив краткосрочной ликвидности банковской группы (Н26)

Подраздел V.I. Значение обязательного норматива краткосрочной ликвидности банковской группы (Н26)

Краткое наименование норматива	Фактическое значение, процент	Числовое значение нарушенного норматива Н26, процент	Дата, за которую норматив Н26 нарушен	Примечание
1	2	3	4	5
Н26

Подраздел V.II. Отдельные показатели деятельности банковской группы, используемые для расчета обязательного норматива краткосрочной ликвидности банковской группы (Н26)

Наименование показателя	Сумма, тыс. руб.
	во всех валютах, включая рубли	по видам валют
		в рублях	в значимой иностранной валюте
		в рублях	...	...
1	2	3	4	5
ВЛА-1
ВЛА-2А
ВЛА-2Б
БКЛ		X	X	X
ДАИВ		X	X	X
ВК
ООДС
ОПДС

Разд. VI

Раздел VI. Надбавки к нормативам достаточности капитала банковской группы

Номер строки

Наименование надбавки

Минимально допустимое числовое значение надбавки за отчетный год, в процентах от активов, взвешенных по риску

Фактическое числовое значение надбавки, покрываемой собственными средствами банковской группы, за отчетный период, в процентах от активов, взвешенных по риску

Поддержания достаточности капитала

Антициклическая

За системную значимость

Итого

Фактическое значение суммы всех установленных надбавок

Подраздел "Справочно"

Показатели, используемые для расчета антициклической надбавки

Номер строки

Наименование страны

Национальная антициклическая надбавка, процент

Требования головной кредитной организации и участников банковской группы к резидентам Российской Федерации и иностранных государств, тыс. руб.

...

Совокупная величина требований головной кредитной организации и участников банковской группы к резидентам Российской Федерации и иностранных государств