Расчет собственных средств (капитала) кредитной организации (месячная, суточная, квартальная, полугодовая форма)
Приложение 1 к Указанию Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в ред. Указаний Банка России от 09.12.2011 N 2742-У,
от 18.06.2012 N 2835-У)
Банковская отчетность
-----------------------------------------------------
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----------------------------------------+
¦ по ОКАТО ¦ по ¦ основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----------+----+---------------+---------------+----
РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______
Почтовый адрес _________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409134
Месячная (Суточная)
(Квартальная) (Полугодовая)
тыс. руб.
---------------------------------------------------------------------------
¦Номер ¦ Наименование показателя ¦ Остаток ¦
¦строки¦ ¦на отчетную¦
¦ ¦ ¦ дату ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 000 ¦Собственные средства (капитал), итого, ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 100 ¦Основной капитал ¦ X ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 101 ¦Уставный капитал кредитной организации ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 102 ¦Эмиссионный доход кредитной организации ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 103 ¦Часть резервного фонда кредитной организации, ¦ ¦
¦ ¦сформированного за счет прибыли предшествующих лет ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 104 ¦Часть нераспределенной прибыли текущего года, ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.1 ¦переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) ¦ ¦
¦ ¦стоимость которых определяется как средневзвешенная ¦ ¦
¦ ¦цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.2 ¦финансовый результат от операций с ПФИ, всего, в том ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.2.¦реализованный ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.2.¦нереализованный, всего, в том числе: ¦ ¦
¦2 +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ положительный ¦ ¦
¦ +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ отрицательный ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.3 ¦величина(ы) резерва(вов), фактически ¦ ¦
¦ ¦недосозданного(ых) кредитной организацией по ¦ ¦
¦ ¦сравнению с величиной, требуемой в соответствии с ¦ ¦
¦ ¦нормативными актами Банка России, всего, в том числе ¦ ¦
¦ ¦в соответствии: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.3.¦с Положением Банка России N 254-П ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.3.¦с Положением Банка России N 283-П ¦ ¦
¦2 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.3.¦с Указанием Банка России N 1584-У ¦ ¦
¦3 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦104.3.¦с Указанием Банка России N 2732-У ¦ ¦
¦4 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 105 ¦Часть резервного фонда кредитной организации, ¦ ¦
¦ ¦сформированного из прибыли текущего года ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 106 ¦Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее ¦ ¦
¦ ¦часть), в том числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦106.1 ¦финансовый результат от операций с ПФИ, всего, в том ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦106.1.¦реализованный ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦106.1.¦нереализованный, всего, в том числе: ¦ ¦
¦2 +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ положительный ¦ ¦
¦ +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ отрицательный ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦106.2 ¦величина(ы) резерва(вов), фактически ¦ ¦
¦ ¦недосозданного(ых) кредитной организацией по ¦ ¦
¦ ¦сравнению с величиной, требуемой в соответствии с ¦ ¦
¦ ¦нормативными актами Банка России, всего, в том числе ¦ ¦
¦ ¦в соответствии: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦106.2.¦ с Положением Банка России N 254-П ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦106.2.¦ с Положением Банка России N 283-П ¦ ¦
¦2 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦106.2.¦с Указанием Банка России N 1584-У ¦ ¦
¦3 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦106.2.¦с Указанием Банка России N 2732-У ¦ ¦
¦4 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 107 ¦Субординированный заем с дополнительными условиями ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 108 ¦Источники основного капитала, итого ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 109 ¦Нематериальные активы ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 110 ¦Собственные акции (доли участников), приобретенные ¦ ¦
¦ ¦(выкупленные) кредитной организацией у акционеров ¦ ¦
¦ ¦(участников) ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 111 ¦Непокрытые убытки предшествующих лет, в том числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦111.1 ¦финансовый результат от операций с ПФИ, всего, в том ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦111.1.¦реализованный ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦111.1.¦нереализованный, всего, в том числе: ¦ ¦
¦2 +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ положительный ¦ ¦
¦ +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ отрицательный ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦111.2 ¦величина(ы) резерва(вов), фактически ¦ ¦
¦ ¦недосозданного(ых) кредитной организацией по ¦ ¦
¦ ¦сравнению с величиной, требуемой в соответствии с ¦ ¦
¦ ¦нормативными актами Банка России, всего, в том числе ¦ ¦
¦ ¦в соответствии: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦111.2.¦с Положением Банка России N 254-П ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦111.2.¦с Положением Банка России N 283-П ¦ ¦
¦2 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦111.2.¦с Указанием Банка России N 1584-У ¦ ¦
¦3 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦111.2.¦с Указанием Банка России N 2732-У ¦ ¦
¦4 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 112 ¦Убыток текущего года, в том числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.1 ¦переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) ¦ ¦
¦ ¦стоимость которых определяется как средневзвешенная ¦ ¦
¦ ¦цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.2 ¦финансовый результат от операций с ПФИ, всего, в том ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.2.¦реализованный ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.2.¦нереализованный, всего, в том числе: ¦ ¦
¦2 +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ положительный ¦ ¦
¦ +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ отрицательный ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.3 ¦величина(ы) резерва(вов), фактически ¦ ¦
¦ ¦недосозданного(ых) кредитной организацией по ¦ ¦
¦ ¦сравнению с величиной, требуемой в соответствии с ¦ ¦
¦ ¦нормативными актами Банка России, всего, в том числе ¦ ¦
¦ ¦в соответствии: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.3.¦с Положением Банка России N 254-П ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.3.¦с Положением Банка России N 283-П ¦ ¦
¦2 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.3.¦с Указанием Банка России N 1584-У ¦ ¦
¦3 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦112.3.¦с Указанием Банка России N 2732-У ¦ ¦
¦4 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 113 ¦Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних¦ ¦
¦ ¦и зависимых юридических лиц и уставный капитал ¦ ¦
¦ ¦кредитных организаций - резидентов ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 114 ¦Уставный капитал (его часть) и иные источники ¦ ¦
¦ ¦собственных средств (эмиссионный доход, ¦ ¦
¦ ¦нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), ¦ ¦
¦ ¦для формирования которых инвесторами использованы ¦ ¦
¦ ¦ненадлежащие активы ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 115 ¦Отрицательная величина дополнительного капитала ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 116 ¦Основной капитал, итого ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 200 ¦Дополнительный капитал ¦ X ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 201 ¦Прирост стоимости имущества кредитной организации за ¦ ¦
¦ ¦счет переоценки ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 202 ¦Часть резервного фонда, сформированного за счет ¦ ¦
¦ ¦отчислений из прибыли текущего года ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 203 ¦Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть), ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.1 ¦переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) ¦ ¦
¦ ¦стоимость которых определяется как средневзвешенная ¦ ¦
¦ ¦цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.2 ¦финансовый результат от операций с ПФИ, всего, в том ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.2.¦реализованный ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.2.¦нереализованный, всего, в том числе: ¦ ¦
¦2 +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ положительный ¦ ¦
¦ +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ отрицательный ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.3 ¦величина(ы) резерва(вов), фактически ¦ ¦
¦ ¦недосозданного(ых) кредитной организацией по ¦ ¦
¦ ¦сравнению с величиной, требуемой в соответствии с ¦ ¦
¦ ¦нормативными актами Банка России, всего, в том числе ¦ ¦
¦ ¦в соответствии: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.3.¦с Положением Банка России N 254-П ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.3.¦с Положением Банка России N 283-П ¦ ¦
¦2 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.3.¦с Указанием Банка России N 1584-У ¦ ¦
¦3 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦203.3.¦с Указанием Банка России N 2732-У ¦ ¦
¦4 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 204 ¦Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный¦ ¦
¦ ¦займ) по остаточной стоимости, в том числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦204.1 ¦субординированный кредит (депозит, заем, ¦ ¦
¦ ¦облигационный заем), включаемый в расчет ¦ ¦
¦ ¦дополнительного капитала с учетом требований, ¦ ¦
¦ ¦установленных абзацем первым подпункта 3.11.1 пункта ¦ ¦
¦ ¦3.11 Положения Банка России N 215-П ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦204.2 ¦субординированный кредит (депозит, заем, ¦ ¦
¦ ¦облигационный заем), включаемый в расчет ¦ ¦
¦ ¦дополнительного капитала с учетом требований, ¦ ¦
¦ ¦установленных абзацем вторым подпункта 3.11.1 пункта ¦ ¦
¦ ¦3.11 Положения Банка России N 215-П ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 205 ¦Часть уставного капитала, сформированного за счет ¦ ¦
¦ ¦капитализации прироста стоимости имущества при ¦ ¦
¦ ¦переоценке ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 206 ¦Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 207 ¦Нераспределенная прибыль предшествующих лет, в том ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦207.1 ¦финансовый результат от операций с ПФИ, ¦ ¦
¦ ¦всего, в том числе: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦207.1.¦реализованный ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦207.1.¦нереализованный, всего, ¦ ¦
¦2 ¦в том числе: ¦ ¦
¦ +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ положительный ¦ ¦
¦ +------------------------------------------------------+-----------+
¦ ¦ отрицательный ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦207.2 ¦величина(ы) резерва(вов), фактически ¦ ¦
¦ ¦недосозданного(ых) кредитной организацией по ¦ ¦
¦ ¦сравнению с величиной, требуемой в соответствии с ¦ ¦
¦ ¦нормативными актами Банка России, всего, в том числе ¦ ¦
¦ ¦в соответствии: ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦207.2.¦с Положением Банка России N 254-П ¦ ¦
¦1 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦207.2.¦с Положением Банка России N 283-П ¦ ¦
¦2 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦207.2.¦с Указанием Банка России N 1584-У ¦ ¦
¦3 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦207.2.¦с Указанием Банка России N 2732-У ¦ ¦
¦4 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 208 ¦Источники (часть источников) дополнительного капитала ¦ ¦
¦ ¦(уставного капитала, нераспределенной прибыли, ¦ ¦
¦ ¦резервного фонда, субординированного кредита), для ¦ ¦
¦ ¦формирования которых инвесторами использованы ¦ ¦
¦ ¦ненадлежащие активы ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 209 ¦Источники дополнительного капитала, итого ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 210 ¦Дополнительный капитал, итого ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 300 ¦Показатели, уменьшающие сумму основного и ¦ X ¦
¦ ¦дополнительного капитала ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 301 ¦Просроченная дебиторская задолженность ¦ ¦
¦ ¦длительностью свыше 30 календарных дней ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 302 ¦Субординированные кредиты (депозиты, займы, ¦ ¦
¦ ¦облигационные займы), в том числе субординированные ¦ ¦
¦ ¦займы с дополнительными условиями, предоставленные ¦ ¦
¦ ¦кредитным организациям-резидентам ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 303 -¦исключены с 30 июля 2012 года ¦ ¦
¦ 305 ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 400 ¦Промежуточный итог ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 501 ¦Величина превышения совокупной суммы кредитов, ¦ ¦
¦ ¦банковских гарантий и поручительств, предоставленных ¦ ¦
¦ ¦кредитной организацией своим участникам (акционерам) и¦ ¦
¦ ¦инсайдерам, над ее максимальным размером, ¦ ¦
¦ ¦предусмотренным федеральными законами и нормативными ¦ ¦
¦ ¦актами Банка России ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 502 ¦Превышающие сумму источников основного и ¦ ¦
¦ ¦дополнительного капитала вложения в сооружение ¦ ¦
¦ ¦(строительство), создание (изготовление) и ¦ ¦
¦ ¦приобретение основных средств, стоимость основных ¦ ¦
¦ ¦средств, а также материальных запасов ¦ ¦
+------+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 503 ¦Разница между действительной стоимостью доли, ¦ ¦
¦ ¦причитающейся вышедшим из общества участникам, и ¦ ¦
¦ ¦стоимостью, по которой доля была реализована другому ¦ ¦
¦ ¦участнику ¦ ¦
-------+------------------------------------------------------+------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
Источник - Указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У (с изменениями и дополнениями на 2014 год)