Положение общества с ограниченной ответственностью о сделках с заинтересованностью и крупных сделках
___________________________________________________________ (полное наименование, адрес, ИНН ООО)
УТВЕРЖДЕНО Решением Общего собрания участников Протокол N _____ от "___"__________ ____ г.
Положение о сделках с заинтересованностью и крупных сделках общества с ограниченной ответственностью "______________________________________" 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Положение о крупных сделках и сделках с заинтересованностью
общества с ограниченной ответственностью "________________________________"
(наименование Общества)
(далее - "Положение", "сделки" и "Общество") разработано в соответствии со
ст. ст. 45, 46 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах
с ограниченной ответственностью", утверждено в порядке пп. 8 п. 2 ст. 33
Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной
ответственностью" и п. _____ Устава Общества.
1.2. Настоящее Положение определяет порядок рассмотрения, совершения, одобрения или неодобрения сделок с заинтересованностью и крупных сделок участниками и самим Обществом.
1.3. Для целей настоящего Положения используются следующие термины и определения.
1.3.1. Сделки с заинтересованностью - сделки (в том числе заем, кредит, залог, поручительство), в совершении которых имеется заинтересованность члена совета директоров (наблюдательного совета) Общества, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа Общества, члена коллегиального исполнительного органа Общества или заинтересованность участника Общества, имеющего совместно с его аффилированными лицами 20 (двадцать) и более процентов голосов от общего числа голосов участников Общества, а также лица, имеющего право давать Обществу обязательные для него указания, совершаются Обществом в соответствии с положениями настоящей статьи.
Указанные лица признаются заинтересованными в совершении Обществом сделки в случаях, если они, их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица:
являются стороной сделки или выступают в интересах третьих лиц в их отношениях с Обществом;
владеют (каждый в отдельности или в совокупности) 20 (двадцатью) и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с Обществом;
занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с Обществом, а также должности в органах управления управляющей организации такого юридического лица;
в иных случаях, определенных п. _____ и п. _____ Устава Общества.
1.3.2. Особые случаи сделок с заинтересованностью.
Заинтересованность лица в совершении Обществом сделки определяется на момент ее совершения.
Заключение сделки с заинтересованностью в форме договора поручительства или договора о залоге с Обществом в обеспечение исполнения обязательств супруга или близкого родственника единоличного исполнительного органа Общества, имеющего с ними одинаковую фамилию, может свидетельствовать о неосмотрительности контрагента. Совершение аналогичной сделки в обеспечение исполнения обязательств юридического лица (должника), в котором непосредственно владеет долями участия физическое лицо, являющееся единоличным исполнительным органом или членом совета директоров Общества - поручителя (залогодателя), также может быть признано неосмотрительным, если в обычных условиях оборота контрагент, совершая сделку с должником, должен был проверить, кто является его участником.
Сделка признается совершенной с заинтересованностью, если участник Общества, осуществляющий функции его единоличного исполнительного органа, фактически исполняет обязанности единоличного исполнительного органа контрагента по сделке, формально не являясь таковым.
Сделка признается совершенной с заинтересованностью, если председателем профсоюзной, общественной и т.п. организации, являющейся участником Общества с долей участия более 50 процентов, является лицо, одновременно осуществляющее функции единоличного исполнительного органа контрагента по сделке.
Сделка признается совершенной с заинтересованностью, даже если она совершена от имени Общества не единоличным исполнительным органом, заинтересованным в ее совершении, а третьим лицом по доверенности, на основании договора и т.п.
Сделка по выплате действительной стоимости доли участнику Общества признается сделкой с заинтересованностью, если такой участник владеет 20 и более процентами уставного капитала Общества и является его единоличным исполнительным органом.
Внесение изменений в договор на управление или в трудовой договор с лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа Общества, признается сделкой, совершенной с заинтересованностью, если супруг(а) этого лица является участником Общества.
Сделка признается совершенной с заинтересованностью, если участник Общества, владеющий 20 и более процентами долей уставного капитала Общества, одновременно является учредителем контрагента по сделке, созданного в форме фонда, кооператива и т.п.
(Если предусмотрено Уставом Общества: Сделка, совершенная внуками лиц, указанных в п. 1.3.1 настоящего Положения.)
Лицо, заинтересованное в совершении хотя бы одной из взаимосвязанных сделок, должно рассматриваться как лицо, заинтересованное в совершении всех взаимосвязанных сделок.
Информация о крупных сделках или сделках с заинтересованностью - конфиденциальные или общедоступные сведения в письменной форме о готовящейся, совершаемой или совершенной сделке. Информация, полученная с нарушением установленных законодательством ограничений, не является надлежащей и не рассматривается при принятии решений, связанных со сделками.
1.3.3. Длящиеся сделки - сделки, совершение которых имеет продолжительность по времени более одних суток (аренда, выполнение работ и т.п.). Отдельные этапы длящихся сделок не могут рассматриваться как отдельные сделки. Момент возникновения необходимости одобрения длящейся сделки с заинтересованностью для целей настоящего Положения определяется на основании ст. ст. 190, 191 и 433 Гражданского кодекса Российской Федерации.
1.3.4. Выгодоприобретатель в сделке - не являющееся стороной в сделке лицо, которое в результате ее совершения может быть освобождено от обязанностей перед Обществом (в частности, вследствие предоставления должнику согласия на перевод его долга перед Обществом на другое лицо), а также лицо, непосредственно получающее права по данной сделке (в частности, выгодоприобретатель по договору страхования, выгодоприобретатель по договору доверительного управления имуществом, бенефициар по банковской гарантии, третье лицо, в пользу которого заключен договор в соответствии со ст. 430 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Кроме того, в качестве выгодоприобретателя может рассматриваться должник по обязательству, в обеспечение исполнения которого Общество предоставляет поручительство либо имущество в залог, за исключением случаев, когда будет установлено, что договор поручительства или договор о залоге совершен Обществом не в интересах должника или без его согласия. Так, заключение Обществом соглашения с должником об условиях предоставления кредитору поручительства или залога в обеспечение исполнения обязательств должника свидетельствует о том, что должник является выгодоприобретателем в соответствующем договоре поручительства или договоре о залоге.
1.3.5. Неблагоприятные последствия сделки - возникновение у Общества или у участников убытков в смысле ст. 15 Гражданского кодекса Российской Федерации, причиненных сделкой.
1.3.6. Крупные сделки - сделки (в том числе заем, кредит, залог, поручительство) или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет 25 (двадцать пять) и более процентов стоимости имущества Общества, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период, предшествующий дню принятия решения о совершении таких сделок, если Уставом Общества не предусмотрен более высокий размер крупной сделки. Крупными сделками не признаются сделки, совершаемые в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества, а также сделки, совершение которых обязательно для Общества в соответствии с федеральными законами и (или) иными правовыми актами Российской Федерации и расчеты по которым производятся по ценам, определенным в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, или по ценам и тарифам, установленным уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.
Для целей настоящего Положения стоимость отчуждаемого Обществом в результате крупной сделки имущества определяется на основании данных его бухгалтерского учета, а стоимость приобретаемого Обществом имущества - на основании цены предложения.
1.3.7. Приравненные к крупным сделки - сделки с объектами недвижимости,
с объектами авторского права, с лицензиями и прочими разрешениями на
занятие определенными видами деятельности _________________________________
__________________________________________________________________________.
(перечень, признаки сделок, установленные Уставом Общества)
1.3.8. Особые случаи крупных сделок и сделок, приравненных к крупным:
1.3.8.1. Виды сделок, признаваемых крупными (если вариант полностью в скобках - то его можно оставить или исключить):
мировое соглашение;
соглашение об урегулировании спора, соглашение об отступном, соглашение о новации;
оплата уставного капитала другого юридического лица, выход из состава акционеров (участников) другого хозяйственного общества;
соглашение о переводе долга, соглашение о перемене лиц в обязательстве;
(договор подряда;)
(договор возмездного оказания услуг;)
посреднические договоры (агентский, комиссии и т.п.);
(договор аренды, если Общество - арендодатель;)
(договор аренды, если Общество - арендатор;)
договор инвестирования строительства;
выдача векселя;
договор о совместной деятельности;
договор доверительного управления;
предварительный договор купли-продажи;
внесение денежных средств в качестве обеспечения исполнения контракта, заключаемого по итогам торгов;
договор поставки.
1.3.8.2. Крупные сделки с элементами заинтересованности рассматриваются как сделки с заинтересованностью.
1.3.9. Взаимосвязанные сделки.
Договоры поручительства и залога (ипотеки), заключенные в один день между одними и теми же лицами с целью обеспечения исполнения обязательств третьих лиц, признаются взаимосвязанными.
Сделки признаются взаимосвязанными, если они совершены в течение короткого периода времени, их предметом является имущество одного рода, а сторонами - одни и те же либо взаимосвязанные лица; денежные средства, полученные от сделок, направлены на решение одной задачи, одна или несколько сделок обеспечивают исполнение одного обязательства.
Договоры поручительства, заключенные в один день между одними и теми же лицами с целью обеспечения исполнения третьим лицом единого основного обязательства, признаются взаимосвязанными.
Сделки признаются взаимосвязанными, если их сторонами являются одни и те же лица, сделки совершены за непродолжительный период времени и их предметом является имущество, имеющее единое целевое назначение.
Сделки признаются взаимосвязанными, если при их совершении Общество преследовало единую цель и в результате имущество Общества перешло в общую долевую собственность его участников.
1.3.10. Доказательством стоимости имущества Общества, перешедшего на упрощенную систему налогообложения, для определения крупности сделки могут быть письмо налоговой инспекции и декларация Общества, подтверждающие стоимость активов Общества за соответствующий период.
1.3.11. В целях определения крупности сделки достоверность данных бухгалтерской отчетности Общества должна быть подтверждена ревизионной комиссией (ревизором) Общества.
1.3.12. Иные термины и определения применяются в соответствии с действующим законодательством.
1.3.13. Вопросы, не урегулированные настоящим Положением, регулируются действующим законодательством.
2. СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ
2.1. Заинтересованные лица, должны доводить до сведения общего собрания участников информацию:
о юридических лицах, в которых они, их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица владеют двадцатью и более процентами акций (долей, паев);
о юридических лицах, в которых они, их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица занимают должности в органах управления;
об известных им совершаемых или предполагаемых сделках, в совершении которых они могут быть признаны заинтересованными.
Информация доводится путем направления сообщения единоличному исполнительному органу Общества с приложением копий по числу участников Общества или непосредственно до каждого участника Общества и самого Общества не менее чем за _____ дней до ее совершения.
2.2. Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, должна быть одобрена решением общего собрания участников не менее чем за _____ дней до ее совершения.
2.2.1. В случае совершения сделок с заинтересованностью допускается последующее их одобрение, но не позднее чем на следующем общем собрании участников, созыв которого начат после совершения сделки.
2.2.2. Решение об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, принимается общим собранием участников большинством голосов от общего числа голосов участников Общества, не заинтересованных в совершении такой сделки.
2.2.3. В решении об одобрении сделки должны быть указаны лицо или лица, являющиеся сторонами, выгодоприобретателями в сделке, цена, предмет сделки и иные ее существенные условия.
2.2.4. Общее собрание участников может принять решение об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность и которая может быть совершена в будущем в процессе осуществления Обществом его обычной хозяйственной деятельности. При этом в решении об одобрении сделки должна быть указана предельная сумма, на которую может быть совершена такая сделка. Решение об одобрении сделки имеет силу до следующего очередного общего собрания участников Общества, если иное не предусмотрено указанным решением.
2.2.5. Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, не требует одобрения общим собранием участников в случае, если условия такой сделки существенно не отличаются от условий аналогичных сделок (в том числе займа, кредита, залога, поручительства), совершенных между Обществом и заинтересованным лицом в процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности Общества, имевшей место до момента, когда заинтересованное лицо было признано таковым в соответствии с п. 1 ст. 45 Закона. Указанное исключение распространяется только на сделки, в совершении которых имеется заинтересованность и которые были совершены с момента, когда заинтересованное лицо было признано таковым, до момента проведения следующего очередного общего собрания участников Общества.
2.3. Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность и которая совершена с нарушением предусмотренных ст. 45 Закона и п. _____ - п. _____ Устава Общества требований к ней, может быть признана недействительной по иску Общества или его участника.
2.3.1. Особые случаи оспаривания сделок с заинтересованностью:
Сделку Общества, в совершении которой имеется заинтересованность, вправе оспорить участник Общества, являвшийся таковым на момент ее совершения.
Сделка Общества, в совершении которой имеется заинтересованность, не может быть оспорена лицом, не являющимся участником Общества на момент предъявления соответствующего требования.
В случае банкротства Общества внешний или конкурсный управляющий вправе обратиться с требованием об оспаривании сделки Общества, совершенной с заинтересованностью, от имени самого Общества.
Сделки Общества, совершенные с заинтересованностью, не могут быть признаны недействительными, если на момент рассмотрения спора в отношении Общества открыто конкурсное производство.
Если решение общего собрания участников об одобрении сделки с заинтересованностью признано недействительным (не имеющим юридической силы), то это не является безусловным основанием для признания такой сделки недействительной.
Сделка с заинтересованностью, совершенная с нарушением требований о ее одобрении, может быть признана недействительной (ничтожной), если при ее совершении имело место злоупотребление правом.
2.3.2. Срок исковой давности по сделкам с заинтересованностью, в том числе длящимся и взаимосвязанным, определяется на основании ст. 181, ст. 195 Гражданского кодекса Российской Федерации. При этом течение срока исковой давности начинается с указанного момента независимо от того, кто обратился за судебной защитой: само лицо, право которого нарушено, либо в его интересах другие лица в случаях, когда закон предоставляет им право на такое обращение.
3. КРУПНЫЕ СДЕЛКИ
3.1. Единоличный исполнительный орган или контрагент по сделке должен доводить до сведения общего собрания участников информацию о существенных условиях крупной сделки. Информация доводится путем направления сообщения каждому участнику Общества не менее чем за _____ дней до ее совершения.
3.2. Крупная сделка должна быть одобрена решением общего собрания участников не менее чем за _____ дней до ее совершения. В решении об одобрении крупной сделки должны быть указаны лица, являющиеся сторонами, выгодоприобретателями в сделке, цена, предмет сделки и иные ее существенные условия. В решении могут не указываться лица, являющиеся сторонами, выгодоприобретателями в сделке, если сделка подлежит заключению на торгах, а также в иных случаях, если стороны, выгодоприобретатели не могут быть определены к моменту одобрения крупной сделки.
3.2.1. В случае совершения крупных сделок, не терпящих отлагательства, допускается последующее их одобрение, но не позднее чем на следующем общем собрании участников, созыв которого начат после совершения сделки.
3.2.2. Допускается совершение Обществом крупной сделки спустя длительное время (три года) с момента одобрения ее компетентным органом.
3.2.3. В случае образования в Обществе совета директоров (наблюдательного совета) принятие решений об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет от 25 (двадцати пяти) до 50 (пятидесяти) процентов стоимости имущества Общества, может быть отнесено Уставом Общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета).
3.2.4. Крупная сделка не может быть одобрена косвенным образом.
3.3. Крупная сделка, совершенная с нарушением предусмотренных Законом требований к ней, может быть признана недействительной по иску Общества или его участника.
3.3.1. Участник Общества вправе оспорить крупную сделку, совершенную с нарушением порядка ее одобрения, только если он обладал статусом участника на момент ее совершения.
Участник Общества вправе оспорить крупную сделку, совершенную с нарушением порядка ее одобрения, только если он обладает статусом участника на момент обращения в суд с соответствующим требованием.
Участник Общества, не оплативший в установленные сроки свою долю в уставном капитале Общества, не имеет права оспорить крупную для Общества сделку на основании ее совершения с нарушением порядка одобрения, так как его доля по истечении срока для ее оплаты переходит к Обществу.
3.3.2. Для определения начала течения срока исковой давности по требованиям о признании крупной сделки недействительной считается, что участники должны были узнать о нарушении своих прав не позднее даты проведения (истечения срока, установленного для проведения) следующего общего собрания.
3.3.3. Если решение общего собрания участников Общества об одобрении крупной сделки признано недействительным, то это не является безусловным основанием для признания сделки недействительной.
3.3.4. Решение органа управления Общества об одобрении крупной сделки, принятое после вынесения судом первой инстанции решения по делу о признании этой сделки недействительной, не принимается следующими инстанциями в качестве доказательства одобрения такой сделки.
ОЗНАКОМЛЕН:
1. Единоличный исполнительный орган Общества _________ _______________.
(подпись, фамилия, инициалы)
(При наличии:
2. Член совета директоров _____________________________________.
3. Член совета директоров _____________________________________.
4. Член совета директоров _____________________________________.
5. Члены ревизионной комиссии _________________________________.
6. Члены коллегиального исполнительного органа _______________.)
[прошито, пронумеровано _____ листов (подпись, печать единоличного исполнительного органа Общества)]