|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение N 6
к Положению об осуществлении
Министерством энергетики
Российской Федерации
внутреннего финансового аудита,
утвержденному приказом
Минэнерго России от 01.03.2016 N 148
(дополнительно включено
приказом Минэнерго России
от 02.04.2018 N 229) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (Рекомендуемый образец) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
о результатах осуществления
внутреннего финансового аудита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
КОДЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на " |
|
" |
|
20 |
|
г. |
|
|
Дата |
|
| Наименование главного администратора бюджетных средств, администратора бюджетных средств |
|
|
|
|
|
|
|
Глава по БК |
|
| Наименование бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
по ОКТМО |
|
| Периодичность: годовая |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Общие сведения о результатах внутреннего финансового аудита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Наименование показателя |
Код строки |
Значения показателя |
| 1 |
2 |
3 |
| Штатная численность субъекта внутреннего финансового аудита, человек |
010 |
|
из них:
фактическая численность субъекта внутреннего финансового аудита |
011 |
|
| Количество проведенных аудиторских проверок, единиц |
020 |
|
в том числе:
в отношении системы внутреннего финансового контроля |
021 |
|
| достоверности бюджетной отчетности |
022 |
|
| экономности и результативности использования бюджетных средств |
023 |
|
| Количество аудиторских проверок, предусмотренных в плане внутреннего финансового аудита на отчетный год, единиц |
030 |
|
из них:
количество проведенных плановых аудиторских проверок |
031 |
|
| Количество проведенных внеплановых аудиторских проверок, единиц |
040 |
|
| Количество направленных рекомендаций по повышению эффективности внутреннего финансового контроля, единиц |
050 |
|
из них:
количество исполненных рекомендаций |
051 |
|
| Количество направленных предложений о повышении экономности и результативности использования бюджетных средств, единиц |
060 |
|
из них:
количество исполненных предложений |
061 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2. Сведения о выявленных нарушениях и недостатках, тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Наименование показателя |
Код строки |
Количество
(единиц) |
Объем
(тыс.руб.) |
Динамика нарушений и недостатков |
| (тыс.руб.) |
(%) |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| Нецелевое использование бюджетных средств |
010 |
|
|
|
|
| Неправомерное использование бюджетных средств (кроме нецелевого использования) |
020 |
|
|
|
|
| Нарушения процедур составления и исполнения бюджета по расходам, установленных бюджетным законодательством |
030 |
|
|
|
|
| Нарушения правил ведения бюджетного учета |
040 |
|
|
|
|
| Нарушения порядка составления бюджетной отчетности |
050 |
|
|
|
|
| Несоблюдение порядка, целей и условий предоставления средств из бюджета (субсидий, инвестиций), предоставления кредитов и займов, обеспеченных государственными гарантиями |
060 |
|
|
|
|
| Нарушения порядка администрирования доходов бюджета |
070 |
|
|
|
|
| Нарушения в сфере закупок в части обоснования закупок и исполнения контрактов |
080 |
|
|
|
|
| Нарушения установленных процедур и требований по осуществлению внутреннего финансового контроля |
090 |
|
Х |
Х |
|
| Прочие нарушения и недостатки |
100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Руководитель субъекта внутреннего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| финансового аудита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(должность) |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| " |
|
" |
|
20 |
|
г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|