Регистр учета постоянных разниц, приводящих к образованию постоянных налоговых обязательств (образец заполнения)________________________________________________________________________________Регистр учета постоянных разниц, приводящих к образованию постоянных налоговых обязательств ООО "Лесная компания" ИНН 2462014243 Налогоплательщик: ------------------------------------ 01.01.2010 - 31.12.2010 Период: -----------------------------------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ ¦ Сумма дохода, руб. ¦ Сумма расхода, руб. ¦ ¦¦ Дата ¦Наименование+-----------------------+-----------------------+Постоянная¦¦образования¦ операции ¦бухгалтерский¦налоговый¦бухгалтерский¦налоговый¦ разница ¦¦ ¦ ¦ учет ¦ учет ¦ учет ¦ учет ¦ ¦+-----------+------------+-------------+---------+-------------+---------+----------+¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦+-----------+------------+-------------+---------+-------------+---------+----------+¦31.01.2010 ¦Начисление ¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+амортизации +-------------+---------+-------------+---------+----------+¦28.02.2010 ¦по нежилому ¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+помещению +-------------+---------+-------------+---------+----------+¦31.03.2010 ¦(инв. N 001)¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+------------+-------------+---------+-------------+---------+----------+¦Итого постоянные разницы за I квартал ¦ 18 000 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянное налоговое обязательство за I квартал ¦ 3 600 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦30.04.2010 ¦Начисление ¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+амортизации +-------------+---------+-------------+---------+----------+¦31.05.2010 ¦по нежилому ¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+помещению +-------------+---------+-------------+---------+----------+¦30.06.2010 ¦(инв. N 001)¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+------------+-------------+---------+-------------+---------+----------+¦Итого постоянные разницы за II квартал ¦ 18 000 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянное налоговое обязательство за II квартал ¦ 3 600 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянные разницы за 6 месяцев ¦ 36 000 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянное налоговое обязательство за 6 месяцев ¦ 7 200 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦31.07.2010 ¦Начисление ¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+амортизации +-------------+---------+-------------+---------+----------+¦31.08.2010 ¦по нежилому ¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+помещению +-------------+---------+-------------+---------+----------+¦30.09.2010 ¦(инв. N 001)¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+------------+-------------+---------+-------------+---------+----------+¦Итого постоянные разницы за III квартал ¦ 18 000 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянное налоговое обязательство за III квартал ¦ 3 600 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянные разницы за 9 месяцев ¦ 54 000 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянное налоговое обязательство за 9 месяцев ¦ 10 800 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦31.10.2010 ¦Начисление ¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+амортизации +-------------+---------+-------------+---------+----------+¦30.11.2010 ¦по нежилому ¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+помещению +-------------+---------+-------------+---------+----------+¦31.12.2010 ¦(инв. N 001)¦ - ¦ - ¦ 57 000 ¦ 51 000 ¦ 6 000 ¦+-----------+------------+-------------+---------+-------------+---------+----------+¦Итого постоянные разницы за IV квартал ¦ 18 000 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянное налоговое обязательство за IV квартал ¦ 3 600 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянные разницы за год ¦ 72 000 ¦+------------------------------------------------------------------------+----------+¦Итого постоянное налоговое обязательство за год ¦ 14 400 ¦------------------------------------------------------------------------+----------- Павлова Составил: Главный бухгалтер ------- /Павлова Н.И./
Гороскоп (бизнес/феншуй) ГОСТы Бланки новых документов, актуальных с 2023 года и производственный календарь 2023 Новые категории на нашем портале Трудовой кодекс ( ТК ) бланки документов
Читайте статьи Крипта #прожиточныйминимум#производственныйкалендарь#пособие#социальноевидео