raschet-naloga-na-pribyl-organizatsiy-za-i-kvartal
Приложение N 1
к Информационному письму
Управления МНС РФ по г. Москве
от 7 октября 2003 г. N 26-08/55260
Код раздела 02
┌──┬──┐
Страница No. │ │ │
└──┴──┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│6│
┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤
│ИНН/КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Лист 02
РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
I КВАРТАЛ
ЗА _____________________________ 2003 Г.
(отчетный (налоговый) период)
(руб.)
┌────────────────────────────────────────────────┬──────┬────────┐
│Показатели │Код │Сумма │
│ │строки│ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Доходы от реализации (приложение No. 1) │010 │15000000│
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации│020 │10000000│
│(приложение No. 2) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Внереализационные доходы │030 │ 2000000│
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Внереализационные расходы │040 │ 1000000│
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│В том числе: │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│убыток, образовавшийся при уступке права │041 │ │
│требования (в соответствии с пунктом 2 статьи │ │ │
│279 НК) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка │050 │ 6000000│
│020 + строка 030 - строка 040) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Доходы по операциям с ценными бумагами, │060 │ │
│облагаемые по иным ставкам, а также доходы в │ │ │
│виде дивидендов (доходов от долевого участия в │ │ │
│иностранных организациях) (лист 04) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Сумма положительного сальдо курсовых разниц, │070 │ │
│возникших с даты поступления иностранной валюты │ │ │
│на счет предприятия или организации и до даты │ │ │
│принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету │ │ │
│в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие)│ │ │
│государственные ценные бумаги (для первичных │ │ │
│владельцев) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг │071 │ │
│по рыночной стоимости, ранее включенное в │ │ │
│налоговую базу по налогу на прибыль в доле, │ │ │
│приходящейся на реализованные (выбывшие) │ │ │
│государственные ценные бумаги (для первичных │ │ │
│владельцев ценных бумаг, полученных в результате│ │ │
│новации) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Сумма положительного сальдо курсовых разниц по │072 │ │
│ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные │ │ │
│(выбывшие) государственные ценные бумаги (для │ │ │
│первичных владельцев ценных бумаг, полученных в │ │ │
│результате новации) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Часть процентного дохода, подлежащего исключению│073 │ │
│при погашении государственных ценных бумаг, │ │ │
│полученных в результате новации, в пределах │ │ │
│прибыли от погашения указанных ценных бумаг │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Сумма прибыли по операциям с ценными бумагами, │074 │ │
│направляемая на покрытие убытка по ценным │ │ │
│бумагам, полученным в результате новации │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Доходы от долевого участия в других │080 │ │
│организациях, а также проценты по │ │ │
│государственным и муниципальным ценным бумагам, │ │ │
│налог с которых удержан налоговым агентом │ │ │
│(источником выплаты дохода) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Прибыль, полученная Банком России от │090 │ │
│осуществления деятельности, связанной с │ │ │
│выполнением им функций, предусмотренных │ │ │
│Федеральным законом "О Центральном банке │ │ │
│Российской Федерации (Банке России)" │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального │ │ │
│закона от 06.08.2001 No. 110-ФЗ: │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона No. 2116-1 │100 │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона │110 │ │
│ No. 2116-1 │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона │120 │ │
│ No. 2116-1 │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│ Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона │130 │ │
│ No. 2116-1 │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка│140 │ 6000000│
│070 - строка 071 - строка 072 - строка 073 - │ │ │
│строка 074 - строка 080 - строка 090 - строка │ │ │
│100 - строка 110 - строка 120 - строка 130) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Сумма убытка или части убытка, полученного в │150 │ │
│предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) │ │ │
│периоде (периодах) (строка 100 приложения No. 4 │ │ │
│к листу 02) │ │ │
├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤
│Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в │ │ │
│связи с предоставлением дополнительных льгот │ │ │
└────────────────────────────────────────────────┴──────┴────────┘
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐
Подпись ________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘
Код раздела 02
┌──┬──┐
Страница No. │ │ │
└──┴──┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│6│
┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤
│ИНН/КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
1
|
2
|
3
|
В том числе:
|
|
|
в бюджет субъекта Российской Федерации
|
160
|
|
в местный бюджет
|
170
|
|
Налоговая база для исчисления налога:
|
|
|
в федеральный бюджет (строка 140 - строка 150) +
+ строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 +
+ строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 +
+ строка 590 листа 11)
|
180
|
6000000
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка
140 - строка 150 - строка 160) + строка 120
листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230
листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590
листа 11)
|
190
|
6000000
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом
положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК)
|
191
|
|
в местный бюджет (строка 140 - строка 150 -
- строка 170) + строка 120 листа 05 + строка 120
листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110
листа 10 + строка 590 листа 11)
|
200
|
|
Ставка налога на прибыль - всего (%)
|
210
|
24
|
В том числе:
|
|
|
в федеральный бюджет
|
220
|
6
|
в бюджет субъекта Российской Федерации
|
230
|
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом
положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК)
|
231
|
|
в местный бюджет
|
240
|
|
Сумма исчисленного налога на прибыль - всего
|
250
|
1440000
|
В том числе:
|
|
|
в федеральный бюджет (строка 180 x строка
220 / 100)
|
260
|
360000
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка
190 x строка 230 / 100) + (строка 191 x строка
231 / 100)
|
270
|
996000
|
в местный бюджет (строка 200 x строка 240 / 100)
|
280
|
84000
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный
(налоговый) период - всего
|
290
|
440000
|
В том числе:
|
|
|
в федеральный бюджет
|
300
|
137500
|
в бюджет субъекта Российской Федерации
|
310
|
278668
|
в местный бюджет
|
320
|
23832
|
Сумма налога, выплаченная за пределами
Российской Федерации и засчитываемая в уплату
налога согласно специальной декларации
(расчету), принятой налоговым органом
|
330
|
|
В том числе:
|
|
|
в федеральный бюджет
|
340
|
|
в бюджет субъекта Российской Федерации
|
350
|
|
в местный бюджет
|
360
|
|
Сумма налога на прибыль к доплате <*> - всего
(строка 250 - строка 290 - строка 330,
если строка 250 больше суммы строк 290 и 330),
(строка 380 + строка 390 + строка 400)
|
370
|
1000000
|
В том числе:
|
|
|
в федеральный бюджет
|
380
|
222500
|
в бюджет субъекта Российской Федерации
|
390
|
717332
|
в местный бюджет
|
400
|
60168
|
Сумма налога на прибыль к уменьшению <*> - всего
(строка 250 - строка 290 - строка 330, если
строка 250 меньше суммы строк 290 и 330),
(строка 420 + строка 430 + строка 440)
|
410
|
|
В том числе:
|
|
|
в федеральный бюджет
|
420
|
|
в бюджет субъекта Российской Федерации
|
430
|
|
в местный бюджет
|
440
|
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей <*> на II
квартал 2003 года - всего (строка 250 - строка
250 декларации за предыдущий отчетный период)
|
450
|
1440000
|
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌──┬──┐ ┌──┬──┐ ┌──┬──┬──┬──┐
Подпись ________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──┴──┘ └──┴──┘ └──┴──┴──┴──┘
Код раздела 02
┌──┬──┐
Страница No. │ │ │
└──┴──┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│6│
┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤
│ИНН/КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
1
|
2
|
3
|
В том числе:
|
|
|
в федеральный бюджет по сроку 28.04.2003
|
460
|
120000
|
в федеральный бюджет по сроку 28.05.2003
|
470
|
120000
|
в федеральный бюджет по сроку 28.06.2003
|
480
|
120000
|
в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку
28.04.2003
|
490
|
332000
|
в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку
28.05.2003
|
500
|
332000
|
в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку
28.06.2003
|
510
|
332000
|
в местный бюджет по сроку 28.04.2003
|
520
|
28000
|
в местный бюджет по сроку 28.05.2003
|
530
|
28000
|
в местный бюджет по сроку 28.06.2003
|
540
|
28000
|
Сумма налога на прибыль, исчисленная в
соответствии с пунктами 6, 8 ст. 10 Федерального
закона от 06.08.2001 No. 110-ФЗ, причитающаяся к
уплате по отчетным периодам текущего года: в
федеральный бюджет (строка 081, или строка 082,
или строка 083, или строка 084, или строка 085
листа 12, или эти же строки листа 13)
|
550
|
409
|
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка
091, или строка 092, или строка 093, или строка
094, или строка 095 листа 12, или эти же строки
листа 13)
|
560
|
800
|
в местный бюджет (строка 101, или строка 102,
или строка 103, или строка 104, или строка 105
листа 12, или эти же строки листа 13)
|
570
|
100
|
Количество сроков уплаты по отчетным периодам
текущего года
|
580
|
3
|
Сумма налога на прибыль, исчисленная в
соответствии с пунктами 6, 8 ст. 10 Федерального
закона от 06.08.2001 No. 110-ФЗ, причитающаяся к
уплате по сроку 28.04.2003 <*>
|
590
|
436
|
В том числе:
|
|
|
в федеральный бюджет
|
600
|
136
|
в бюджет субъекта Российской Федерации
|
610
|
277
|
в местный бюджет
|
620
|
23
|
--------------------------------
<*> Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль, подлежащие "к доплате", "к уменьшению" или "к уплате", отражены на листах 02, 03, 04. По организациям, имеющим обособленные подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых платежей и сумм налога на прибыль в части федерального бюджета используются данные листа 02, а в части бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов - данные приложений No. 5 и 5а к листу 02.
┌─────────────────────────────────┬────────────────────┬─────────┐
│Достоверность и полноту сведений,│Подпись руководителя│ │
│указанных в данном расчете, │организации │ │
│подтверждаю │ │ │
│┌───┬───┐ ┌───┬───┐ ┌──┬──┬──┬──┐├────────────────────┼─────────┤
││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││Подпись главного │ │
│└───┴───┘ └───┴───┘ └──┴──┴──┴──┘│бухгалтера │ │
│ (число) (месяц) (год) │ │ │
└─────────────────────────────────┴────────────────────┴─────────┘
Отметка работника налогового органа ______________________________
__________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету _____________________________________
__________________________________________________________________