otchet-o-dvizhenii-imushchestva
Приказ Минфина РФ от 10.01.2007 N 3н, в котором приведена данная форма, вступает в силу начиная с бухгалтерской отчетности 2007 года.
Приложение N 1
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 10 января 2007 г. N 3н
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ ИМУЩЕСТВА, СОСТАВЛЯЮЩЕГО
ПЕНСИОННЫЕ РЕЗЕРВЫ И ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ ┌─────────┐
негосударственного пенсионного фонда │ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 5-НПФ по ОКУД │ 0710105 │
├──┬───┬──┤
за 200_ г. Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация по ОКПО │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Вид деятельности по ОКВЭД │ │
____________________________________________ ├────┬────┤
Организационно-правовая форма/ │ │ │
____________________________________________ по ОКОПФ/ │ │ │
форма собственности ОКФС │ │ │
____________________________________________ ├────┴────┤
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │
____________________________________________ └─────────┘
I. Пенсионные резервы
─────────────────────────────────────────────┬────────┬───────────
Показатель │Всего за│ Всего за
─────────────────────────────────────────┬───┤отчетный│предыдущий
наименование │код│ год │ год
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────
1 │ 2 │ 3 │ 4
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┐
Остаток средств пенсионных резервов на │010│ │ │
начало отчетного года │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
в том числе: │ │ │ │
резервы покрытия пенсионных │011│ │ │
обязательств │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
страховой резерв │012│ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
Направлено на формирование пенсионных │020│ │ │
резервов │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
пенсионные взносы │030│ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
доход от размещения пенсионных резервов,│040│ │ │
направленный на пополнение: │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
резервов покрытия пенсионных │041│ │ │
обязательств │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
страхового резерва │042│ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
целевые средства, направленные на │050│ │ │
формирование страхового резерва │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
средства для обеспечения уставной │060│ │ │
деятельности фонда, направленные на │ │ │ │
формирование страхового резерва │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
Справочно: │ │ │ │
остатки денежных средств на │070│ │ │
пенсионных счетах вкладчиков │ │ │ │
(участников) фонда, образовавшиеся после│ │ │ │
осуществления выплаты выкупной суммы и │ │ │ │
направленные на формирование страхового │ │ │ │
резерва │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
Израсходовано средств пенсионных │080│( )│( )│
резервов в отчетном году │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
негосударственные пенсии │090│( )│( )│
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
выкупные суммы и выплаты правопреемникам│100│( )│( )│
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
Остаток средств пенсионных резервов на │120│ │ │
конец отчетного года │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
в том числе: │ │ │ │
резервы покрытия пенсионных │121│ │ │
обязательств │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
страховой резерв │122│ │ │
─────────────────────────────────────────┴───┴────────┴──────────┘
Форма 0710105 с. 2
II. Движение имущества, составляющего пенсионные резервы
──────────────────────────────────┬──────┬───────┬──────┬─────────
Показатель │Оста- │Посту- │Выбыло│ Остаток
─────────────────────────────┬────┤ток │пило в │за от-│на конец
наименование │код │на на-│отчет- │четный│отчетного
│ │чало │ном го-│год │ года
│ │отчет-│ду │ │
│ │ного │ │ │
│ │года │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼─────────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┐
Доходные вложения в │200 │ │ │( )│ │
материальные ценности │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │
здания │210 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
земельные участки │220 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
прочие │230 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
Финансовые вложения │240 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │
государственные │250 │ │ │( )│ │
и муниципальные ценные │ │ │ │ │ │
бумаги │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │251 │ │ │( )│ │
────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
краткосрочные │252 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
вклады в уставные │260 │ │ │( )│ │
(складочные) капиталы других│ │ │ │ │ │
организаций │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │261 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
краткосрочные │262 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
ценные бумаги других │270 │ │ │( )│ │
организаций (облигации, │ │ │ │ │ │
векселя и др.) │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │271 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
краткосрочные │272 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
банковские вклады (депозиты)│280 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │281 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
краткосрочные │282 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
прочие │290 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┴────┴──────┴───────┴──────┴────────┘
III. Пенсионные накопления
Показатель
|
Всего за
отчетный
год
|
Всего за
предыдущий
год
|
наименование
|
код
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Остаток средств пенсионных накоплений на
начало отчетного года
|
400
|
|
|
Поступило средств пенсионных накоплений
в отчетном году
|
410
|
|
|
из Пенсионного фонда Российской
Федерации
|
420
|
|
|
от предыдущих страховщиков (фондов)
|
430
|
|
|
доход от инвестирования пенсионных
накоплений
|
440
|
|
|
Направлено средств пенсионных накоплений
в отчетном году
|
450
|
( )
|
( )
|
на выплаты накопительной части трудовой
пенсии застрахованным лицам
|
460
|
( )
|
( )
|
Форма 0710105 с. 3
1
|
2
|
3
|
4
|
на выплаты правопреемникам
застрахованных лиц
|
470
|
( )
|
( )
|
в Пенсионный фонд Российской Федерации
|
480
|
( )
|
( )
|
в другой негосударственный пенсионный
фонд
|
490
|
( )
|
( )
|
Остаток средств пенсионных накоплений на
конец отчетного года
|
500
|
|
|
IV. Движение имущества, составляющего пенсионные накопления
────────────────────────────────────┬───────┬──────┬──────┬───────
Показатель │Остаток│Посту-│Выбыло│Оста-
────────────────────────────────┬───┤на на- │пило в│за от-│ток
наименование │код│чало │отчет-│четный│на ко-
│ │отчет- │ном │год │нец
│ │ного │году │ │отчет-
│ │года │ │ │ного
│ │ │ │ │года
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼───────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┐
Финансовые вложения │600│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │
государственные │610│ │ │( )│ │
ценные бумаги Российской │ │ │ │ │ │
Федерации │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │611│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │612│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
государственные ценные бумаги │620│ │ │( )│ │
субъектов Российской Федерации │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │621│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │622│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
облигации других российских │630│ │ │( )│ │
эмитентов │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │631│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │632│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
акции российских эмитентов, │640│ │ │( )│ │
созданных в форме открытых │ │ │ │ │ │
акционерных обществ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │641│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │642│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
паи (акции, доли) индексных │650│ │ │( )│ │
инвестиционных фондов │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │651│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │652│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
ипотечные ценные бумаги │660│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │661│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │662│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
банковские вклады (депозиты) │670│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │671│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │672│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
Денежные средства в рублях на │680│ │ │( )│ │
счетах в кредитных │ │ │ │ │ │
организациях │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
Иностранная валюта на счетах в │690│ │ │( )│ │
кредитных организациях │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┴───┴───────┴──────┴──────┴──────┘
Форма 0710105 с. 4
V. Справка к разделам I и III
─────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┬──────┬──────────────────
Показатель │Пен- │ В том числе │Пенси-│ В том числе:
│сион- │ размещено: │онные │
─────────────────────────────┬───┤ные ├───────────┬───────┤накоп-├────────┬─────────
наименование │код│ре- │негосудар- │в дове-│ления │в него- │в дове-
│ │зервы │ственным │ритель-│всего │сударст-│ритель-
│ │всего │пенсионным │ном │ │венном │ном
│ │ │фондом са- │управ- │ │пенсион-│управле-
│ │ │мостоя- │лении │ │ном фон-│нии
│ │ │тельно │ │ │де │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼─────────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┐
Остаток на конец отчетного │700│ │ │ │ │ │ │
года │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Доходные вложения в │710│ │ │ │ │ X │ │
материальные ценности │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Финансовые вложения │720│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Отложенные налоговые активы │730│ │ │ │ X │ X │ X │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Денежные средства │740│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │
касса │741│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
расчетные счета │742│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
валютные счета │743│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
прочие денежные средства │744│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Дебиторская задолженность │750│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Прочие оборотные активы │760│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Отложенные налоговые │770│( )│( )│( )│ X │ X │ X │
обязательства │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Кредиторская задолженность │780│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
в том числе по налогам и │781│( )│( )│( )│ )│ X │( )│
сборам │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Прочие обязательства │800│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Величина отчислений на │810│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
формирование имущества, │ │ │ │ │ │ │ │
предназначенного для │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечения уставной │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности, и покрытие │ │ │ │ │ │ │ │
расходов, связанных с │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечением уставной │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Остаток на конец предыдущего│820│ │ │ │ │ │ │
отчетного года │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Доходные вложения в │830│ │ │ │ │ X │ │
материальные ценности │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Финансовые вложения │840│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Отложенные налоговые активы │850│ │ │ │ X │ X │ X │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Денежные средства │860│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │
касса │861│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
расчетные счета │862│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
валютные счета │863│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
прочие денежные средства │864│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Дебиторская задолженность │870│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Прочие оборотные активы │880│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Отложенные налоговые │890│( )│( )│( )│ X │ X │ X │
обязательства │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Кредиторская задолженность │900│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
в том числе по налогам и │901│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
сборам │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Прочие обязательства │920│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Величина отчислений на │930│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
формирование имущества, │ │ │ │ │ │ │ │
предназначенного для │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечения уставной │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности, и покрытие │ │ │ │ │ │ │ │
расходов, связанных с │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечением уставной │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┴───┴──────┴───────────┴───────┴──────┴────────┴────────┘
Главный
Руководитель _________ ____________ бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ ____ г.