Расчет величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности
Приложение N 1 к Порядку расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда
(рекомендуемая форма)
РАСЧЕТ величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности на __.__.____ г. __________________________________________________________ (полное наименование фонда)
---------------------------------------------------------------------------
¦ СТОИМОСТЬ АКТИВОВ ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Наименование показателя ¦ Код ¦Стоимость,¦Стоимость, ¦Коэффи-¦Стоимость,¦
¦ ¦строки¦ согласно ¦ согласно ¦циент ¦с учетом ¦
¦ ¦ ¦ данным ¦ Порядку ¦ ¦коэффи- ¦
¦ ¦ ¦бух. учета¦ (руб.) ¦ ¦циента ¦
¦ ¦ ¦ (руб.) ¦ ¦ ¦(руб.) ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦ Внеоборотные активы ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Недвижимое имущество ¦ 010 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Программно-аппаратные ¦ 020 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Транспортные средства ¦ 030 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Незавершенное ¦ 040 ¦ ¦ ¦ 0,5 ¦ ¦
¦строительство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Доходные вложения в ¦ 050 ¦ ¦ ¦ 0,5 ¦ ¦
¦материальные ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Исключительные права на ¦ 060 ¦ ¦ ¦ 0,5 ¦ ¦
¦прочие объекты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦нематериальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(за вычетом износа, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦амортизации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Вложения во ¦ 070 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦внеоборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Итого по строкам: 010 - ¦ 080 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦ Программные средства ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Исключительные права на ¦ 090 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦программы ЭВМ и базы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦данных (за вычетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦износа) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Программы ЭВМ и базы ¦ 100 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦данных, на которые фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не имеет исключительных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦прав ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Итого по строкам: 090 - ¦ 110 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦ Отложенные налоговые активы и налог на добавленную стоимость ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Налог на добавленную ¦ 120 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦стоимость по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦приобретенным ценностям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Отложенные налоговые ¦ 130 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Итого по строкам: 120 - ¦ 140 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦130 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦ Финансовые вложения ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Ценные бумаги, ¦ 150 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦включенные в высшие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦котировальные списки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж и/или имеющие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствующий рейтинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Ценные бумаги, ¦ 160 ¦ ¦ ¦ 0,8 ¦ ¦
¦включенные в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦котировальные списки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг, включенных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в высшие котировальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦списки российских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондовых бирж, ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаг, имеющих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствующий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рейтинг, и ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лиц, оказывающих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦влияние на принятие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦решений фондом 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Ценные бумаги, ¦ 170 ¦ ¦ ¦ 0,6 ¦ ¦
¦допущенные к торгам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж без прохождения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦процедуры листинга, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦исключением ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаг лиц, оказывающих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦влияние на принятие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦решений фондом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Ценные бумаги, не ¦ 180 ¦ ¦ ¦ 0,4 ¦ ¦
¦допущенные к торгам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг лиц, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оказывающих влияние на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦принятие решений фондом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Ценные бумаги лиц, ¦ 190 ¦ ¦ ¦ 0,6 ¦ ¦
¦оказывающих влияние на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦принятие решений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондом, включенные в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦котировальные списки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг лиц, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оказывающих влияние на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦принятие решений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондом, включенных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦высшие котировальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦списки российских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондовых бирж и/или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имеющих соответствующий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рейтинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Ценные бумаги лиц, ¦ 200 ¦ ¦ ¦ 0,4 ¦ ¦
¦оказывающих влияние на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦принятие решений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондом, допущенные к ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦торгам российских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондовых бирж без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦прохождения процедуры ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦листинга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Доли в уставных ¦ 210 ¦ ¦ ¦ 0,4 ¦ ¦
¦(складочных) капиталах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦юридических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Доли в уставных ¦ 220 ¦ ¦ ¦ 0,4 ¦ ¦
¦(складочных) капиталах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦юридических лиц, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оказывающих фонду ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦услуги, связанные с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обеспечением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельностью фонда по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦негосударственному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦пенсионному обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦или обязательному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦пенсионному страхованию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Займы, предоставленные ¦ 230 ¦ ¦ ¦ 0,3 ¦ ¦
¦фондом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Банковские вклады в ¦ 240 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦кредитных организациях, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенных в систему ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦страхования вкладов, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦исключением банковских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦вкладов, предусмотренных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в строке 260 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Банковские вклады в ¦ 250 ¦ ¦ ¦ 0,5 ¦ ¦
¦кредитных организациях, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не включенных в систему ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦страхования вкладов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Банковские вклады в ¦ 260 ¦ ¦ ¦ 0,5 ¦ ¦
¦кредитных организациях, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦являющихся лицами, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оказывающими влияние на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦принятие решение, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦исключением кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организаций, ценные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги которых включены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в высшие котировальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦списки российских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондовых бирж и/или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имеют соответственный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рейтинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Право требования к ¦ 270 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦выплатить денежный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦эквивалент стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦драгоценного металла по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦текущему курсу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Иностранные финансовые ¦ 280 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦инструменты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦квалифицированные в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦законодательством ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Российской Федерации в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦качестве ценных бумаг, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦указанные в пункте 3.14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Порядка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Итого по строкам: 150 - ¦ 290 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦270 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦ Дебиторская задолженность ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Денежные средства ¦ 300 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦фонда, находящиеся по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦договору доверительного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦управления в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦осуществляющей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦управление на основании ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лицензии управляющей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦компании ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Остаток денежных ¦ 310 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦средств, переданных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦брокерам по договорам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на брокерское ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обслуживание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 320 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦поставке ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаг, включенных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦высшие котировальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦списки российских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондовых бирж и/или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имеющих соответствующий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рейтинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 330 ¦ ¦ ¦ 0,8 ¦ ¦
¦поставке ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаг, включенных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦котировальные списки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг, включенных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в высшие котировальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦списки российских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондовых бирж, ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаг, имеющих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствующий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рейтинг, и ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаг лиц, оказывающих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦влияние на принятие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦решений фондом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 340 ¦ ¦ ¦ 0,6 ¦ ¦
¦поставке ценных бумаг, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦допущенных к торгам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж без прохождения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦процедуры листинга, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦исключением ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаг лиц, оказывающих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦влияние на принятие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦решений фондом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 350 ¦ ¦ ¦ 0,4 ¦ ¦
¦поставке ценных бумаг, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не допущенных к торгам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг лиц, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оказывающих влияние на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦принятие решений фондом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 360 ¦ ¦ ¦ 0,6 ¦ ¦
¦поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лиц, оказывающих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦влияние на принятие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦решений фондом, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦котировальные списки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг лиц, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оказывающих влияние на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦принятие решений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондом, включенных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦высшие котировальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦списки российских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондовых бирж и/или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имеющих соответствующий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рейтинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 370 ¦ ¦ ¦ 0,4 ¦ ¦
¦поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лиц, оказывающих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦влияние на принятие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦решений фондом, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦допущенных к торгам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦российских фондовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бирж без прохождения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦процедуры листинга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 380 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦поставке иностранных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инструментов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦квалифицированных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦законодательством ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Российской Федерации в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦качестве ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 390 ¦ ¦ ¦ 0,1 ¦ ¦
¦поставке иностранных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инструментов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦квалифицированных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦законодательством ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Российской Федерации в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦качестве ценных бумаг, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦выпущенных (выданных) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лицом, оказывающим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦влияние на принятие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦решений фондом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма требований по ¦ 400 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦оплате ценных бумаг, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦переданных организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по сделке с ценными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумагами, а также по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦перечислению денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств в счет сделки с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦иностранными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦финансовыми ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инструментами, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦квалифицированными в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦законодательством ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Российской Федерации в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦качестве ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Накопленный купонный ¦ 410 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
¦доход по облигациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Прочая дебиторская ¦ 420 ¦ ¦ ¦ 0,1 ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Итого по строкам: 290 - ¦ 430 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦420 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦ Денежные средства ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Денежные средства фонда ¦ 440 ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Суммарная стоимость активов (с учетом коэффициентов) (080 + ¦ ¦
¦110 + 140 + 290 + 430 + 440) ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+----------+
¦Стоимость активов с учетом требований пунктов 4 - 5 Порядка ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+----------+
¦ СУММА ПАССИВОВ ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Долгосрочные ¦ 450 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦обязательства банкам и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦иным юридическим и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физическим лицам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Сумма отложенных ¦ 460 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦налоговых обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Прочие долгосрочные ¦ 470 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Краткосрочные кредиты ¦ 480 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦банков и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦юридических и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Кредиторская ¦ 490 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Доходы будущих периодов ¦ 500 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Резервы предстоящих ¦ 510 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Прочие обязательства ¦ 520 ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+------------------------+------+----------+-----------+-------+----------+
¦Итого по строкам: 450 - 520 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+----------+
¦ Величина денежной оценки имущества для обеспечения уставной ¦
¦ деятельности фонда ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦Величина денежной оценки имущества для обеспечения уставной ¦ ¦
¦деятельности фонда ¦ ¦
---------------------------------------------------------------+-----------
1 Ценные бумаги, эмитенту (выпуску) которых присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте не ниже уровня "BB-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings), "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) или не ниже уровня "Ba3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) либо эмитенту (выпуску) ценных бумаг присвоен рейтинг кредитоспособности национальным рейтинговым агентством, аккредитованным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
2 Единоличный исполнительный орган фонда;
члены коллегиального исполнительного органа фонда;
члены совета фонда;
члены попечительского совета фонда;
юридические лица, сотрудниками и/или представителями которых являются члены совета фонда и/или члены попечительского совета фонда;
вкладчики фонда, являющиеся аффилированными в соответствии с законодательством Российской Федерации, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которыми приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату;
юридические лица, в которых фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данных юридических лиц;
физические и юридические лица, аффилированные с лицами, указанными в абзацах 1 - 7 настоящей сноски в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Источник - Приказ ФСФР России от 31.05.2012 № 12-34/пз-н