Акт сверки расчетов с контрагентом (образец заполнения)
АКТ СВЕРКИ N 31-12/2010 ЗА ПЕРИОД С 01.01.2010 ПО 31.12.2010 МЕЖДУ ООО "АЛЬФА" И ООО "БЕТТА"
На 1 января 2010 г. задолженность ООО "Бетта" составляет 50 000 руб.
N п/п
N договора
По данным ООО "Альфа"
По данным ООО "Бетта"
Документ, подтверждающий операцию
Примечание
По дебету
По кредиту
По дебету
По кредиту
Содержание операции
Сумма, в т.ч. НДС
(руб.)
Содержание операции
Сумма, в т.ч. НДС
(руб.)
Содержание операции
Сумма
(руб.)
Содержание операции
Сумма
(руб.)
-
-
-
50 000
-
-
-
-
-
50 000
-
-
1
Договор поставки N 45 от 1 декабря 2009 г.
-
-
Оплата товара
50 000
Оплата товара
50 000
-
-
-
Оплата оставшихся 50% суммы по ТН N 231 от 30 декабря 2009 г.
2
Договор поставки N 31 от 1 октября 2010 г.
Продажа товара
36 000
-
-
-
-
Продажа товара
36 000
ТН N 123 от 23 октября 2010 г.
Счет-фактура N 150 от 23 октября 2010 г.
Всего
-
36 000
50 000
50 000
36 000
-
Итого: на 31 декабря задолженность ООО "Бетта" составляет 36 000 (тридцать шесть тысяч) рублей 00 (ноль) копеек, в том числе НДС - 5491 (пять тысяч четыреста девяносто один) рубль 52 (пятьдесят две) копейки.
Задолженность подтверждаем:
Генеральный директор Генеральный директор
ООО "Альфа" ООО "Бетта"
Разрешайкин Смирнов
------------------ Разрешайкин А.А. ------------------ Смирнов Б.Б.
Главный бухгалтер Главный бухгалтер
ООО "Альфа" ООО "Бетта"
Посчитайкин Петров
------------------ Посчитайкин Л.Г. ------------------- Петров А.А.
Источник - "Практическая бухгалтерия", 2010, № 11