Оборотная ведомость по счетам кредитной организации, расположенной на территории Российской Федерации
Приложение 7 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации
(Приложение к Положению Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации")
Оборотная ведомость
по счетам кредитной организации
___________________ г.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
¦ Номер счета ¦Наименование¦ Входящие ¦ Обороты за отчетный период ¦ Исходящие остатки ¦
¦первого (второго) ¦ разделов ¦ остатки на ¦ ¦на отчетную дату (в ¦
¦ порядка ¦ и счетов ¦отчетную дату ¦ ¦рублях, иностранной ¦
+------------------+ баланса ¦ (в рублях, +-----------------------------------------------------+валюте и драгоценных¦
¦первого¦ второго ¦ ¦ иностранной ¦ по дебету ¦ по кредиту ¦металлах в рублевом ¦
¦порядка¦ порядка ¦ ¦ валюте и +--------------------------+--------------------------+ эквиваленте) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ драгоценных ¦ в ¦иностранная ¦ИТОГО ¦ в ¦иностранная ¦ИТОГО ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ металлах в ¦рублях¦ валюта и ¦ ¦рублях¦ валюта и ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ рублевом ¦ ¦драгоценные ¦ ¦ ¦драгоценные ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ эквиваленте) ¦ ¦ металлы в ¦ ¦ ¦ металлы в ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ рублевом ¦ ¦ ¦ рублевом ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦эквиваленте ¦ ¦ ¦эквиваленте ¦ ¦ ¦
+-------+----------+------------+--------------+------+------------+------+------+------------+------+--------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+-------+----------+------------+--------------+------+------------+------+------+------------+------+--------------------+
¦ ¦
¦ Актив ¦
¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ИТОГО ¦
¦ по счету второго порядка ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ИТОГО ¦
¦ по счету первого порядка ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ИТОГО ¦
¦ по разделу ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ИТОГО ¦
¦ по активу ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
¦ Пассив ¦
¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ИТОГО ¦
¦ по счету второго порядка ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ИТОГО ¦
¦ по счету первого порядка ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ИТОГО ¦
¦ по разделу ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ИТОГО ¦
¦ по пассиву ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ВСЕГО ¦
¦ оборотов ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Руководитель Главный бухгалтер ¦
¦ ¦
¦ "__" ________ г. ¦
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Примечание. По балансовым счетам, не имеющим признака (А или П), сальдо по которым на конец каждого рабочего дня должно быть равно нулю, обороты в ежедневной оборотной ведомости показываются в разделе "Актив" по дебету и кредиту в равных суммах.
Источник - Положение Банка России от 16.07.2012 № 385-П (с изменениями и дополнениями на 2013 год)