Расчет расходов регулируемой организации (заполняется для организаций, в отношении которых планируется переход на регулирование методом RAB)
Приложение N 2.1 к Порядку согласования Федеральной службой по тарифам предложений органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в области регулирования тарифов, касающихся перехода к регулированию тарифов с применением метода доходности инвестированного капитала, а также решений о продлении
срока действия первого трехлетнего долгосрочного периода регулирования, утвержденному Приказом ФСТ России от 18 августа 2010 г. N 183-э/1
Расчет расходов регулируемой организации
Заполняется для организаций, в отношении которых планируется переход на регулирование методом RAB
---------------------------------------------------------------------------
¦ N п/п ¦ Показатель ¦ Ед.¦ (i - ¦i-й¦(i +¦...¦n-й ¦
¦ ¦ ¦изм.¦ 1)-й ¦год¦1)-й¦ ¦год ¦
¦ ¦ ¦ ¦год 1 ¦ ¦ год¦ ¦ 2 ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦...¦... ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 1 ¦Расчет коэффициента индексации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 1.1. ¦инфляция (ИПЦ) ¦ % ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 1.2. ¦индекс эффективности ¦ % ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦операционных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 1.3. ¦количество активов ¦у.е.¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 1.4. ¦индекс изменения количества ¦ % ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 1.5. ¦коэффициент эластичности затрат ¦ - ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по росту активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 1.6. ¦итого коэффициент индексации ¦ - ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2 ¦Расчет подконтрольных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.1. ¦Материальные затраты ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.1.1. ¦Сырье, материалы, запасные ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦части, инструмент, топливо ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.1.2. ¦Работы и услуги ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦производственного характера (в ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦т.ч. услуги сторонних ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций по содержанию сетей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и распределительных устройств) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.2. ¦Расходы на оплату труда ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3. ¦Прочие расходы, всего, в том ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3.1. ¦Ремонт основных фондов ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3.2. ¦Оплата работ и услуг сторонних ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦2.3.2.1.¦ услуги связи ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦2.3.2.2.¦ Расходы на услуги ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ вневедомственной охраны и ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ коммунального хозяйства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦2.3.2.3.¦ Расходы на юридические и ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ информационные услуги ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦2.3.2.4.¦ Расходы на аудиторские и ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ консультационные услуги ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦2.3.2.5.¦ Транспортные услуги ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦2.3.2.6.¦ Прочие услуги сторонних ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ организаций ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3.3. ¦Расходы на командировки и ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦представительские ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3.4. ¦Расходы на подготовку кадров ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3.5. ¦Расходы на обеспечение ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нормальных условий труда и мер по¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦технике безопасности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3.6. ¦расходы на страхование ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3.7. ¦Другие прочие расходы ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.4. ¦ИТОГО подконтрольные расходы ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3 ¦Расчет неподконтрольных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.1. ¦Оплата услуг ОАО "ФСК ЕЭС" ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.2. ¦Электроэнергия на хоз. нужды ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 2.3. ¦Теплоэнергия ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.4. ¦Плата за аренду имущества и ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лизинг ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.5. ¦Налоги, всего, в том числе: ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.5.1. ¦ плата за землю ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.5.2. ¦ Налог на имущество ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.5.3. ¦ Прочие налоги и сборы ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.6. ¦Отчисления на социальные нужды ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(ЕСН) ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.7. ¦Прочие неподконтрольные расходы ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.8. ¦Налог на прибыль ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.9. ¦Выпадающие доходы/экономия ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 3.10. ¦ИТОГО неподконтрольных расходов ¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
---------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦СПРАВОЧНО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
---------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ ¦Расходы, не входящие в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦операционные и неподконтрольные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 4.1. ¦Амортизация ¦тыс.¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 4.2. ¦Проценты за кредит ¦тыс.¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 4.3. ¦Прибыль на развитие ¦тыс.¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 4.4. ¦Возврат тела кредита ¦тыс.¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 4.5. ¦Дивиденды ¦тыс.¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 4.6. ¦Расходы социального характера ¦тыс.¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦из прибыли ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 4.7. ¦ИТОГО расходов ¦тыс.¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+----+
¦ 5 ¦НВВ всего ¦тыс.¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦ ¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
---------+---------------------------------+----+-------+---+----+---+-----
1 i - год перехода на метод RAB.
2 n - последний год долгосрочного периода регулирования.
Источник - Приказ ФСТ РФ от 18.08.2010 № 183-э/1 (с изменениями и дополнениями на 2012 год)