svedeniya-ob-imushchestve-kreditnoy-organizatsii
Изменения, внесенные в данную форму Указанием ЦБ РФ от 02.07.2010 N 2474-У, вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования.
Изменения, внесенные в данную форму Указаниями ЦБ РФ от 05.07.2007 N 1855-У и от 26.11.2007 N 1921-У, вступили в силу с 1 января 2008 года.
Приложение 2
к Положению Банка России
от 16 января 2007 г. N 301-П
"О порядке составления
и представления промежуточного
ликвидационного баланса
и ликвидационного баланса
ликвидируемой кредитной
организации и их согласования
территориальным учреждением
Банка России"
(в ред. Указаний ЦБ РФ
от 05.07.2007 N 1855-У,
от 26.11.2007 N 1921-У,
от 02.07.2010 N 2474-У)
Код терри- тории по ОКАТО
|
Код кредитной организации
|
|
по ОКПО
|
основной государс- твенный регистра- ционный номер
|
регистра- ционный номер (порядко- вый номер)
|
БИК
|
|
|
|
|
|
СВЕДЕНИЯ
об имуществе (активах) кредитной организации
по промежуточному ликвидационному балансу
с "__" _________ г. по "__" _________ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ________
_________________________________________________________________
Почтовый адрес __________________________________________________
(тыс. руб.)
Но- мер п/п
|
Имущество (активы)
|
Балансо- вая стои- мость имущест- ва (ак- тивов) по вхо- дящим остаткам промежу- точного ликви- дацион- ного ба- ланса
|
Резуль- таты инвен- тари- зации: излиш- ки (+), недос- тачи (-)
|
Изме- нение стои- мости иму- щест- ва (ак- ти- вов): уве- личе- ние (+), уме- ньше- ние (-)
|
Результаты реализации имущества (активов) и взыскания задолженности
|
Списано иму- щества (ак- тивов) в размере ба- лансовой стоимости из-за невоз- можности реализации (взыскания) за счет ре- зервов на возможные потери, дру- гих регули- рующих ста- тей и на счет по учету расходов
|
Балансо- вая стои- мость имущества (активов) по исхо- дящим ос- таткам промежу- точного ликвида- ционного баланса
|
При- ме- ча- ние
|
по ба- лан- совой стои- мости (все- го)
|
из них
|
сумма посту- пивших денежных средств
|
сумма по- лученных доходов от реализации имущества (активов), зачислен- ных на счет по учету доходов
|
сумма, спи- санная за счет резер- вов на воз- можные по- тери, дру- гих регули- рующих ста- тей и на счет по учету расходов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
1.
|
Денежные средства и драгоценные металлы (раздел 2 баланса, за исключением рублевой части балансового счета N 202)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Межбанковские кредиты, средства на корреспондентских счетах и другие средства, размещенные в кредитных организациях (раздел 3 баланса, за исключением средств, размещенных в Банке России)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
Кредиты клиентам и другие размещенные средства (раздел 4 баланса, за исключением средств, размещенных на счете кредитной организации в Агентстве)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Ценные бумаги (раздел 5 баланса)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.
|
Дебиторская задолженность и другие активы (раздел 6 баланса, балансовые счета N N 601 - 603)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.
|
Имущество, за вычетом амортизации (раздел 6 баланса, балансовые счета N N 604 - 610)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.1.
|
в том числе: имущество (активы), выявленное, реализованное (взысканное) и списанное в ходе добровольной или принудительной ликвидации до признания кредитной организации банкротом
|
X
|
|
|
|
|
|
|
|
X
|
|
Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор), представитель
Агентства) (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ г.
Порядок
составления Сведений об имуществе (активах) кредитной
организации по промежуточному ликвидационному балансу
1. В строке 2 отражаются межбанковские кредиты, средства на корреспондентских счетах и другие средства, размещенные в кредитных организациях, за исключением средств, размещенных в Банке России, отраженных по строке 2 сведений, составленных по форме приложения 3 к настоящему Положению.
2. В строке 3 отражаются кредиты клиентам и другие размещенные средства, за исключением денежных средств, размещенных на счете кредитной организации в Агентстве, отраженных по строке 3 сведений, составленных по форме приложения 3 к настоящему Положению.
3. В состав имущества (активов), учтенного в графе 3, не включаются балансовые счета N N 30302, 30304, 30306, 52503.
4. В графе 5 отражается выявленное имущество (активы) кредитной организации, не учтенное в балансе на день отзыва лицензии, а также увеличение (уменьшение) стоимости имущества (активов), сформировавшееся в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, за счет начисленных процентов по размещенным денежным средствам, положительной (отрицательной) переоценки ценных бумаг, начисленной амортизации и по иным основаниям. Выявленное имущество (активы) и (или) увеличение (уменьшение) стоимости имущества (активов) отражается также справочно в графе 12 строк 1 - 6.
Излишки имущества (активов), выявленные в результате инвентаризации, учтенные в графе 4, в графу 5 не включаются.
5. Сумма по графе 7 строки 7 должна соответствовать сумме по графе 5 строки 4 сведений, составленных по форме приложения 3 к настоящему Положению.
6. Сумма по графе 11 строки 7 = графа 3 +/- графа 4 +/- графа 5 - графа 6 - графа 10.
7. Графа 6 = графа 7 + графа 9 - графа 8. При несоблюдении указанного равенства в графе 12 указываются причины.
8. Данные о списании имущества (активов) путем проведения обратных проводок в соответствии с подпунктом 2.2.7 пункта 2.2 настоящего Положения отражаются в графах 9 и 10.
9. К форме отчетности прилагается перечень реализованных и списанных объектов балансовой стоимостью свыше одного миллиона рублей, учтенных в графах 6 и 10, составленный по форме настоящего приложения, с указанием в графе 2 наименования объекта и в графе 12 (при реализации) - наименования покупателя объекта. Объекты в перечне перечисляются последовательно по разделам баланса. При небольшом количестве объектов они могут быть перечислены в тексте отчетности после данных по соответствующему разделу баланса.
10. Наличные денежные средства в иностранной валюте, отраженные в графе 3 строки 1 и инкассированные в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, в графе 11 строки 1 не отражаются.
Инкассированные денежные средства, находящиеся на корреспондентских счетах в иностранной валюте, открытых в уполномоченных банках, не конвертированные в рубли в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, подлежат отражению в графе 11 строки 2, а также справочно в графе 12 строки 2.
Наличные денежные средства в иностранной валюте, отраженные в графе 3 строки 1, инкассированные и конвертированные в рубли в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, учитываются в графах 6 - 9 строки 1.
11. Вновь поступившие в счет реализации имущества, отраженного в графе 3 строк 3 - 6, наличные денежные средства в иностранной валюте, инкассированные и находящиеся на корреспондентских счетах в иностранной валюте, открытых в уполномоченных банках, не конвертированные в рубли в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, подлежат отражению в графе 11 строки 2, а также справочно в графе 12 строки 2. При этом в графе 11 строк 3 - 6 отражается величина нереализованного имущества.
Наличные денежные средства в иностранной валюте, поступившие в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, после их конвертации в рубли, отражаются в графах 6 - 9 строк 3 - 6.
12. Денежные средства в иностранной валюте, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), и включаемые в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ в конкурсную массу, отражаются в графах 5 и 11, а также справочно в графе 12 строк 1 и 2.
Наличные денежные средства в иностранной валюте, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), и включаемые в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ в конкурсную массу, инкассированные в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, отражаются согласно требованиям пункта 11 настоящего Порядка.
Наличные денежные средства в иностранной валюте, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), и включаемые в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ в конкурсную массу, конвертированные в рубли в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, отражаются в графах 6 - 9 строки 1.
13. Учитываемая на балансовом счете N 603 дебиторская задолженность, сформировавшаяся в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс в результате расходов ликвидационной комиссии, конкурсного управляющего (ликвидатора) на функционирование кредитной организации, отражается в графе 11 строки 5, а также справочно в графе 12 строки 5.
14. Величина амортизации, начисленная в отношении имущества, отраженного в графах 3 - 5, 10 и 11 строки 6, отражается с соответствующей разбивкой в графе 12 строки 6.