52506
Приложение N 3
к приказу ФНС России и ФТС России
от 20.11.2017 N ММВ-7-2/950@/1815
Рекомендуемый образец
|
(наименование территориального таможенного органа/
|
|
структурного подразделения центрального аппарата ФТС России)
|
СПРАВКА
об использовании налоговыми органами поступивших из таможенных органов материалов, содержащих результаты оперативно-розыскной деятельности (ОРД)
|
(наименование территориального органа ФНС России/структурного подразделения ЦА ФНС России)
|
в соответствии с подпунктом 1.10 пункта 1 приказа ФНС России и ФТС России
использования за период с
|
|
20
|
|
года по
|
|
20
|
|
года
|
результатов оперативно-розыскной деятельности1,
полученных в отношении
|
(наименование организации (Ф.И.О.2 физического лица) - налогоплательщика, плательщика сбора,
|
|
плательщика страховых взносов, налогового агента)
|
1. При осуществлении полномочий по контролю и надзору за соблюдением законодательства о налогах и сборах налоговыми органами проведены следующие мероприятия с использованием результатов ОРД:
1.1.
|
|
4 налоговая проверка за налоговый
|
|
выездная/камеральная
|
|
период, указанный в материалах ОРД, проведена ранее без использования данных материалов.
1.2. Проведена налоговая проверка
Вид налоговой проверки
|
Проверяемый период
|
По каким налогам (сборам, страховым взносам) проведена
|
Реквизиты решения, принятого по результатам проверки (дата, номер, наименование)1
|
Сумма недоимки, отраженная в решении (руб.)
|
Взыскано (уплачено) по решению (руб.)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(иные результаты проведенной проверки (уменьшено убытков, обжаловано решение налогового органа2).
|
1.3. Иные мероприятия
Мероприятия
|
Краткое описание проведенного мероприятия
(с указанием квартала и года, на который запланировано проведение выездной налоговой проверки3; причин, по которым отсутствуют основания для назначения ВНП; лица, в отношении которого возбуждено уголовное дело (при наличии); даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело; основания отказа в возбуждении уголовного дела)
|
Запланировано проведение ВНП
|
|
Отсутствуют основания для назначения ВНП
|
|
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела
|
|
- количество возбужденных уголовных дел
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела
|
|
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела
|
|
- количество возбужденных уголовных дел
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела
|
|
|
|
(иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД (при наличии)
|
2. При осуществлении полномочий по обеспечению представления интересов государства в делах о банкротстве налоговыми органами проведены следующие мероприятия с использованием результатов ОРД:
Мероприятия
|
Краткое описание проведенного мероприятия (с указанием наименования должника, Ф.И.О.1 лиц, привлекаемых к ответственности, сумм ущерба; даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело, основания отказа в возбуждении уголовного дела)
|
Привлечены к субсидиарной ответственности контролирующие должника лица
на сумму (руб.)
|
|
Применены меры взыскания к должнику в порядке подпункта 2 пункта 2 статьи 45 Налогового кодекса Российской Федерации на сумму (руб.)
|
|
Предъявлено гражданских исков в рамках уголовного дела на сумму (руб.)
|
|
Предъявлено исков о возмещении ущерба, причиненного Российской Федерации, в судах общей юрисдикции, арбитражных судах на сумму (руб.)
|
|
Проведено исследований (экспертиз) финансово-хозяйственной деятельности должника на наличие признаков преднамеренного (фиктивного)
банкротства
|
|
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела
|
|
- количество возбужденных уголовных дел
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела
|
|
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела
|
|
- количество возбужденных уголовных дел
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела
|
|
|
(иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД (при наличии)
|
3. При осуществлении полномочий в сфере государственной регистрации юридических лиц налоговыми органами проведены следующие мероприятия с использованием результатов ОРД:
Мероприятия
|
Краткое описание проведенного мероприятия
(с указанием основного государственного регистрационного органа, наименования юридического лица, в отношении которого проведена проверка достоверности сведений; результаты, проведенной проверки, даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело, основания отказа в возбуждении уголовного дела)
|
Проведена проверка достоверности сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц
|
|
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела
|
|
- количество возбужденных уголовных дел
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела
|
|
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела
|
|
- количество возбужденных уголовных дел
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела
|
|
|
|
(иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД (при наличии)
|
Руководитель (заместитель руководителя)/
начальник (заместитель начальника)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(наименование налогового органа/структурного
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
подразделения центрального аппарата ФНС России)
|
|
(подпись)
|
|
(Ф.И.О1.)
|
1 Далее - "ОРД".
22 Отчество указывается при наличии.
33 Указываются реквизиты сопроводительного письма ФТС России (его территориального органа), которым в ФНС России (территориальный налоговый орган) были направлены результаты ОРД.
44 Указать нужное.
11 Если на дату составления Справки решение не вступило в силу, в графе 4 указать: "проверка не завершена", графы 5-6 не заполняются. Реквизиты каждого решения отражаются отдельной строкой.
22 В случае обжалования решения налогового органа, необходимо указать сумму недоимки, подлежащую уплате по результатам обжалования.
33 Далее - "ВНП".
11 Отчество указывается при наличии.
11 Отчество указывается при наличии.