Перечень контрагентов, зоны риска
Приложение N 9 к Письму ФНС России от 17.07.2013 N АС-4-2/12722
Перечень контрагентов, зоны риска
-----------------------------------------------------------------------------------------------
¦ Риски ¦ ¦ ¦
-------------------+----------------------------------------------------------------------------+-------+--------+
¦ Наименование ¦минимал ¦Минимал ¦отсутст ¦массовы ¦массов¦ адрес ¦ вид ¦ Учредитель ¦миграц ¦ Иные ¦
¦ контрагента ¦ ьная ¦ ьная ¦ вие ¦ й ¦ ый ¦массовой¦деятельно ¦(руководитель¦ ия ¦признаки¦
¦ ¦численн ¦налогов ¦материа ¦учредит ¦руково¦регистра¦ сти не ¦) организации¦ ¦недоброс¦
¦ ¦ ость ¦ ая ¦ льно- ¦ ель ¦дитель¦ ции ¦соответст ¦неоднократно ¦ ¦овестнос¦
¦ ¦ ¦нагрузк ¦техниче ¦ ¦ ¦ ¦ вует ¦ создавал и ¦ ¦ ти ¦
¦ ¦ ¦ а ¦ ской ¦ ¦ ¦ ¦поставляе ¦ликвидировал ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ базы ¦ ¦ ¦ ¦ мой ¦ юридические ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продукции ¦ лица, в том ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦числе имеющие¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ на момент ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ликвидации ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦непогашенную ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ по налогам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (сборам) ¦ ¦ ¦
Источник - Письмо ФНС России от 17.07.2013 № АС-4-2/12722