zhurnal-postupleniya-khleboproduktov-i-tary-na-khlebopriemnykh
Приложение
к Методическим рекомендациям
по бухгалтерскому учету
и отчетности на хлебоприемных
и зерноперерабатывающих предприятиях
Таблица 2.1
_____________
(предприятие)
ЖУРНАЛ
поступления хлебопродуктов и тары за июль 200_ г.
Количество тонн
Сумма в тыс. руб.
┌────┬───┬─────┬─────┬──────┬───────────────────────────────────────────┐
│ N │N │Дата │Номер│Поста-│ По фактическим данным оказавшихся по │
│стр.│по-│доку-│доку-│вщик, ├───────────┬───────────┬─────────┬─────────┤
│ │зи-│мента│мента│стан- │ Пшеница │ Рожь │ Ячмень │ │
│ │ции│ │по- │ция ├─────┬─────┼─────┬─────┼────┬────┼────┬────┤
│ │ │ │став-│отпра-│кол- │сумма│кол- │сумма│кол-│сум-│кол-│сум-│
│ │ │ │щика │вления│во │ │во │ │во │ма │во │ма │
├────┼───┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼────┼────┼────┤
│ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 5 │ 5 │ 5 │ 5 │ 5 │ 5 │ 5 │
├────┼───┼─────┼─────┼──────┴─────┴─────┴─────┴─────┴────┴────┴────┴────┤
│1 │ │ │ │ Остаток на начало месяца по счету 60-1 │
│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┤
│2 │1 │25.06│ 442 │Ростов э-р <*> │
│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┤
│3 │2 │28.06│ 375 │Рязань ХПП │
│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┤
│4 │3 │30.06│ 480 │Ставрополь э-р │
├────┼───┼─────┼─────┼──────────────────────────────────────────────────┤
│5 │ │ │ │Итого │
│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┤
│6 │ │ │ │Товары в пути │
│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┤
│7 │1 │03.06│ 470 │Рязань ХПП │
│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┤
│8 │2 │03.06│ 420 │Ставрополь э-р │
│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┤
│9 │3 │20.06│ 340 │Ростов ХПП │
├────┴───┴─────┴─────┴──────────────────────────────────────────────────┤
│10 Итого │
│11 Операции за текущий месяц │
├────┬───┬─────┬─────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬────┬────┬──┬──────┤
│12 │1 │03.06│ 470 │Рязань│ │ │60,0 │60,0 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ХПП │ │ │ │ │ │ │ │ │
│13 │2 │03.06│ 420 │Став- │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │рополь│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │э-р │60,0 │72,0 │ │ │ │ │ │ │
│14 │3 │8.07 │ 278 │ЗАО │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │"Ко- │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │лос" │10,5 │18,0 │ │ │ │ │ │ │
├────┼───┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼────┼──┼──────┤
│15 │4 │25.07│ 185 │Рязань│ │ │58,0 │58,0 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │э-р │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────┴───┴─────┴─────┴──────┴─────┴─────┴─────┴─────┴────┴────┴──┴──────┘
--------------------------------
<*> Э-р (элеватор); ХПП (хлебоприемное предприятие).
Продолжение табл. 2.1 по вертикали - 1
┌────┬───┬─────┬──────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬────┬────┬──┬───┐
│ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 5 │ 5 │ 5 │ 5 │ 5 │5 │ 5 │
├────┼───┼─────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼────┼──┼───┤
│16 │5 │5.07 │ 120 │Сара- │61,0 │73,2 │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │тов │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │э-р │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───┼─────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼────┼──┼───┤
│17 │6 │20.06│ 340 │Ростов│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │э-р │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───┼─────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼────┼──┼───┤
│18 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │Итого │131,5│163,2│118,0│118,0│ │ │ │ │
├────┴───┴─────┴──────┴──────┴─────┴─────┴─────┴─────┴────┴────┴──┴───┤
│19 Неотфактурованные поставки │
├────┬───┬─────┬──────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬────┬────┬──┬───┤
│20 │1 │ │485670│Рязань│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │э-р │ │ │60,0 │60,0 │ │ │ │ │
│21 │2 │ │640450│Ростов│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │э-р │60,0 │66,0 │ │ │ │ │ │ │
│22 │3 │ │686480│Крас- │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │нодар │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │э-р │ │ │ │ │60,0│48,0│ │ │
├────┼───┼─────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼────┼──┼───┤
│23 │ │ │ │Итого │60,0 │66,0 │60,0 │60,0 │60,0│48,0│ │ │
├────┼───┼─────┼──────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼────┼──┼───┤
│24 │ │ │ │Всего │191,5│229,2│178,0│178,0│60,0│48,0│ │ │
└────┴───┴─────┴──────┴──────┴─────┴─────┴─────┴─────┴────┴────┴──┴───┘
Продолжение табл. 2.1 по горизонтали - 1
N
стр.
|
перевеске у покупателя
|
Тара по категориям
|
В том
числе
излишки
|
НДС к
сумме
изли-
шка
|
|
|
|
|
1 кате-
гория
|
2 кате-
гория
|
3 кате-
гория
|
к-
во
|
сум-
ма
|
к-
во
|
сум-
ма
|
общая
сумма
|
к-
во
|
сум-
ма
|
к-
во
|
сум-
ма
|
к-
во
|
сум-
ма
|
к-
во
|
сум-
ма
|
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
6
|
6
|
6
|
6
|
6
|
6
|
7
|
7
|
8
|
9
|
12
|
|
|
|
|
60,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13
|
|
|
|
|
72,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
|
|
|
|
18,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15
|
|
|
|
|
58,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16
|
|
|
|
|
73,2
|
|
|
|
|
|
|
1,0
|
1,2
|
0,12
|
|
17
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
|
|
|
|
|
281,2
|
|
|
|
|
|
|
1,0
|
1,2
|
0,12
|
|
19
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
|
|
|
|
60,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
|
|
|
|
66,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22
|
|
|
|
|
48,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23
|
|
|
|
|
174,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
|
|
|
|
455,2
|
|
|
|
|
|
|
1,0
|
1,2
|
0,12
|
|
Продолжение табл. 2.1 по горизонтали - 2
N
стр.
|
Товары в
пути
|
Недостача
в пределах
норм убыли
|
Недостача
сверх
норм
убыли
|
НДС к
стои-
мости
недо-
стачи
сверх
норм
убыли
|
НДС по
счету за
минусом
НДС по
гр. 13
|
Ж/д и
а/м
тариф
и
водный
фрахт
|
НДС к
тарифу
и таре
|
кол-
во
|
сумма
|
кол-
во
|
сум-
ма
|
кол-
во
|
сум-
ма
|
|
10
|
10
|
11
|
11
|
12
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
7
|
|
66,42
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
|
|
79,704
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9
|
|
62,60
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
|
208,724
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12
|
|
|
|
|
|
|
|
6,0
|
0,35
|
0,07
|
13
|
|
|
|
|
|
|
|
7,2
|
0,42
|
0,084
|
14
|
|
|
|
|
|
|
|
1,8
|
0,15
|
0,03
|
15
|
|
|
0,06
|
0,06
|
1,94
|
1,94
|
0,194
|
5,06
|
0,26
|
0,052
|
16
|
|
|
|
|
|
|
|
7,2
|
0,32
|
0,064
|
17
|
60,0
|
62,60
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
|
60,0
|
62,60
|
0,06
|
0,06
|
1,94
|
1,94
|
0,194
|
28,06
|
1,5
|
0,3
|
24
|
60,0
|
62,60
|
0,06
|
0,06
|
1,94
|
1,94
|
0,194
|
28,06
|
1,5
|
0,3
|
Продолжение табл. 2.1 по горизонтали - 3
N
стр.
|
По-
га-
ше-
ние
вы-
дан-
ных
ава-
нсов
|
Удер-
жа-
ние
за
суш-
ку и
очис-
тку
|
НДС к
сум-
ме за
сушку
и
очис-
тку
|
Неот-
фак-
туро-
ван-
ные
пос-
тавки
|
|
Итого
по
счету
|
Дата
оплаты
|
Сумма
|
Зач-
тено
сумм
по
пре-
до-
пла-
те
|
Разница
|
пере-
плата
|
недо-
плата
|
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
26
|
27
|
2
|
|
|
|
|
|
64,50
|
5.07
|
64,50
|
|
|
|
3
|
|
|
|
|
|
71,75
|
7.07
|
71,75
|
|
|
|
4
|
|
|
|
|
|
89,85
|
8.07
|
89,85
|
|
|
|
5
|
|
|
|
|
|
226,10
|
|
226,10
|
|
|
|
7
|
|
|
|
|
|
66,42
|
|
|
|
|
|
8
|
|
|
|
|
|
79,704
|
|
|
|
|
|
9
|
|
|
|
|
|
62,60
|
|
|
|
|
|
10
|
|
|
|
|
|
208,724
|
|
|
|
|
|
12
|
|
|
|
|
|
66,42
|
5.07
|
66,42
|
|
|
|
13
|
|
|
|
|
|
79,704
|
5.07
|
79,704
|
|
|
|
14
|
|
-0,07
|
0,012
|
|
|
19,88
|
10.07
|
19,88
|
|
|
|
15
|
|
|
|
|
|
66,312
|
|
|
|
|
|
16
|
|
|
|
|
|
80,904
|
20.
|
79,584
|
|
|
1,32
|
17
|
|
|
|
|
|
62,60
|
21.
|
62,60
|
|
|
|
18
|
|
-0,07
|
0,012
|
|
|
375,85
|
|
308,218
|
|
|
1,32
|
20
|
|
|
|
60,0
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
|
|
|
66,0
|
|
|
|
|
|
|
|
22
|
|
|
|
48,0
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
|
-0,07
|
0,012
|
174,0
|
|
375,85
|
|
534,388
|
|
|
1,32
|
Продолжение табл. 2.1 по горизонтали - 4
Номер
строки
|
Федеральный фонд
|
Региональный фонд
|
пшеница
|
рожь
|
|
|
|
пшеница
|
|
|
|
|
|
28
|
29
|
30
|
31
|
32
|
33
|
34
|
35
|
36
|
37
|
38
|
9
|
|
60,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
60,0
|
|
|
|
|
10,5
|
|
|
|
|
|
18
|
61,0
|
58,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
121,0
|
118,0
|
|
|
|
10,5
|
|
|
|
|
|