|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет |
Ста-тья № |
Наименование счетов
и статей |
Обороты по |
дебету - с кредита счетов |
Обороты по дебету согласно другим журна-лам-ордерам |
Итого за месяц |
Обороты по кредиту. Суммы в уменьшение затрат и списываемые в порядке распреде-ления |
Итого с начала года до отчет-ного месяца |
Итого с начала года на конец отчет-ного месяца |
| 05 Матери-алы |
12 Малоцен-ные и быстроиз-нашиваю-щиеся предметы |
13
Износ мало-ценных и быст-роизн. пред-метов |
23 Вспомо-гатель-ные произ-водства |
29 Обслужи-вающие произ-водства и хозяй-ства |
31 Расходы будущих периодов |
69 Расчеты по стра-хованию |
70 Расчеты по опла-те труда |
84 Недоста-чи и по-тери от порчи ценнос-тей |
86 Аморти-зацион-ный фонд |
87 Фонды эконо-мичес-кого стиму-лирова-ния |
88 Фонды специ-ального назна-чения |
89 Резерв предсто-ящих расходов и плате-жей |
| А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
| 44 |
|
|
Расходы на перевозки железнодорожным, водным и воздушным транспортом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на перевозки автомобильным и гужевым транспортом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наценки, уплаченные поставщикам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заработная плата (основная и дополнительная), в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Производственного персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Административного персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Премии производственного персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Премии административного персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на аренду зданий, помещений, сооружений, инвентаря и амортизацию основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на содержание зданий, помещений, сооружений и инвентаря (включая расходы на охрану, не состоящую в штате предприятия) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на текущий ремонт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Износ спецодежды и малоценных предметов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на хранение, подработку, подсор-тировку и на упаковку товаров и на содер-жание холодильных установок (кроме заработной платы штатных работников) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на торговую рекламу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по уплате процентов за пользование банковским кредитом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Недостачи товарно-материальных ценностей в пути и при хранении в пределах норм убыли |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Недостачи товарно-материальных ценностей сверх норм убыли и потери от порчи товаров и сырья, а также потери по недостачам и растратам в связи с отказом суда за необоснованностью исков, принятые за счет предприятия в установленном порядке |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие непроизводительные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Потери по таре |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисления на подготовку кадров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на охрану труда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие расходы, не предусмотренные вышеуказанными статьями, в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Отчисления на соцстрах 7% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Отчисления профкому 0,15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Охрана |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Разъезды административного персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Оказание первой помощи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Архив |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по счету № 44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет № |
Наименование счетов и статей |
Обороты по дебету - с кредита счетов |
Счет № |
Обороты по дебету - с кредита счетов |
| 05 Мате-риалы |
06 Топ-ливо |
07
Строи-тельные матери-алы и оборудо-вание к установ-ке |
08
Запас-ные части |
09 Живот-ные на выра-щива-нии и откор-ме |
10
Семе-на и корма |
12
Мало-ценные и быс-троиз-наши-вающ. пред-меты |
13
Износ мало-ценных и быс-троизн. пред-метов |
23 Вспо-мога-тель-ные
пр-ва |
29 Обслу-жива-ющие пр-ва и х-ва |
31 Расхо-ды буду-щих пери-одов |
44
Издержки обращения |
69
Расчеты по страхо-ванию |
70 Расчеты по опла-те труда |
84
Недостачи
и потери от порчи ценностей |
87
Фонды экономи-ческого стимули-рования |
89
Резерв предсто-ящих расходов и платежей |
80 - Прибыли и убытки |
|
|
|
|
|
|
| А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
А |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
| 05 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
05 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12 |
|
Малоценные и быс-троизнашивающиеся предметы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 13 |
|
Износ малоценных и быстроизнашива-ющихся предметов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 29 |
|
Обслуживающие про-изводства и хозяйства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 31 |
|
Расходы будущих периодов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 41-1 |
|
Товары на складах (базах) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 41-2 |
|
Товары в предпри-ятиях розничной торговли |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 41-3 |
|
Заготовительное лекарственное рас-тительное сырье |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 41-4 |
|
Предметы проката |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 41-5 |
|
Оптика |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 42 |
|
Торговая наценка и налог с оборота |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 50 |
|
Касса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 60 |
|
Расчеты с поставщи-ками и подрядчиками |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 69 |
|
Расчеты по страхованию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 70 |
|
Расчеты по оплате труда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
70 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 72 |
|
Расчеты по возме-щению материаль-ного ущерба |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
72 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 76 |
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 78 |
|
Внутриведомствен-ные расчеты по те-кущим операциям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
78 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 80 |
|
Прибыли и убытки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 84 |
|
Недостачи и потери от порчи ценностей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
84 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 86 |
|
Амортизационный фонд |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
86 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 87 |
|
Фонды экономичес-кого стимулирования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
87 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 88 |
|
Фонды специального назначения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
88 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 96 |
|
Целевое финансиро-вание и целевые поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего с кредита: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|