plan-finansovo-khozyaystvennoy-deyatelnosti-gosudarstvennogo-unitarnogo-predpriyatiya
Приложение
к Методическим рекомендациям
по составлению плана (программы)
финансово-хозяйственной деятельности
государственного унитарного предприятия,
в том числе и казенного предприятия,
города Москвы
УТВЕРЖДАЮ: УТВЕРЖДАЮ:
Руководитель органа исполнительной Руководитель (первый
власти города Москвы, в ведомственном заместитель, заместитель)
подчинении которого находится предприятие Департамента имущества
города Москвы
_______________________ ______________________
ПЛАН
(ПРОГРАММА) ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ, В ТОМ ЧИСЛЕ
И КАЗЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ, ГОРОДА МОСКВЫ
____________________________________________________
Москва, 20___ г.
I. Резюме
1. Сведения о предприятии.
1. Полное официальное наименование предприятия
|
|
2. Сведения о внесении в Единый реестр
собственности города Москвы:
|
|
реестровый номер
|
|
дата присвоения реестрового номера
|
|
3. Юридический адрес (местонахождение)
|
|
4. Почтовый адрес
|
|
5. Отрасль
|
|
6. Основной вид деятельности
|
|
7. Размер уставного фонда
|
|
8. Балансовая стоимость недвижимого имущества,
переданного в хозяйственное ведение предприятия
|
|
9. Телефон (факс)
|
|
10. Адрес электронной почты
|
|
Сведения о руководителе предприятия
|
11. Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая
им должность
|
|
12. Сведения о трудовом договоре, заключенном с
руководителем предприятия:
|
|
дата контракта
|
|
номер контракта
|
|
наименование органа исполнительной власти,
заключившего трудовой договор
|
|
13. Срок действия трудового договора,
заключенного с руководителем предприятия:
|
|
начало
|
|
окончание
|
|
14. Телефон (факс)
|
|
2. Показатели плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности на 20__ г. и на период до 20__ г.
N
п/п
|
Наименование
показателей
|
Код
строки
|
Единица
измерения
|
Отчет за
предыдущий
год
|
Текущий 20__ год
|
Проект
плана
(план) на
20__ г.
|
Прогноз
|
план
|
ожид.
выполнение
|
20__ г.
|
20__ г.
|
|
Утверждаемые показатели экономической эффективности
|
1.
|
Выручка от продажи
товаров, продукции,
работ, услуг (за
минусом НДС,
акцизов и
аналогичных
обязательных
платежей)
|
01
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Стоимость чистых
активов
|
02
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
Чистая прибыль
(убыток)
|
03
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Сумма отчислений от
чистой прибыли в
бюджет города
Москвы
|
04
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
Основные показатели деятельности предприятий
|
1.
|
Объем промышленной
продукции <*>
(работ, услуг) (без
НДС и акцизов)
|
05
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Оборот розничной
торговли
|
06
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
Объем платных услуг
населению
|
07
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Инвестиции в
основной капитал
предприятий за счет
всех источников
финансирования
|
08
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1.
|
Бюджетные
инвестиции города
Москвы
|
08.1
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
5.
|
Среднесписочная
численность
работников
предприятия
|
09
|
тыс. чел.
|
|
|
|
|
|
|
6.
|
Фонд оплаты труда и
иные выплаты
социального
характера
|
010
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
7.
|
Средства бюджета на
выполнение
городского заказа
(кроме инвестиций в
основной капитал)
|
011
|
млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
--------------------------------
<*> Для ГУП, выполняющих работы, оказывающих услуги непромышленного характера, - объем работ, услуг (без НДС и акцизов).
3. Краткая характеристика хода реализации плана деятельности предприятия в текущем году и задач на очередной год.
3.1. __________________________________________________________________
(указывается информация о выполнении плана в текущем году, о ходе
___________________________________________________________________________
реализации программы деятельности предприятия в текущем году и задачах
на очередной год)
3.2. __________________________________________________________________
(анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого) фактических
___________________________________________________________________________
показателей деятельности предприятия от утвержденных)
II. Выпускаемая продукция (реализуемые услуги)
и оценка рынка сбыта
2.1. Описание продукта или услуги, которую предполагается предложить покупателям (потребителям).
2.2. Оценка рынка сбыта.
III. Конкуренция
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
IV. Стратегия маркетинга
4.1. Схема распространения товаров.
4.2. Ценообразование.
4.3. Реклама.
4.4. Методы стимулирования продаж.
4.5. Организация послепродажного обслуживания клиентов (для технических товаров).
4.6. Формирование общественного мнения о предприятии и товарах: разработка методик, позволяющих добиваться хорошей репутации своих товаров и самой фирмы в глазах общественности.
4.7. В случае реализации товара за рубежом желательно привести сведения об оценке патентоведами патентной чистоты этих товаров в странах их реализации.
V. Мероприятия по развитию предприятия
|
Мероприятие
|
Источник
финанси-
рования
|
Сумма затрат
|
Ожидаемый эффект
|
за год -
всего
|
в том числе
|
пла-
ниру-
емый
год
|
год,
сле-
дую-
щий
за
пла-
ниру-
емым
|
второй
год,
следую-
щий за
плани-
руемым
|
I
кв.
|
II
кв.
|
III
кв.
|
IV
кв.
|
1. Снабженческо-сбытовая сфера
|
1.1. Развитие (обновление) материально-технической базы
|
1.1.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное
обеспечение
|
1.2.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. Повышение квалификации кадров
|
1.3.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по подразделу,
в том числе за счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
2. Производственная сфера
|
2.1. Развитие (обновление) материально-технической базы
|
2.1.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное
обеспечение
|
2.2.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3. Повышение квалификации кадров
|
2.3.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по подразделу,
в том числе за счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
3. Финансово-инвестиционная сфера
|
3.1. Развитие (обновление) материально-технической базы
|
3.1.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное
обеспечение
|
3.2.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. Повышение квалификации кадров
|
3.3.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по подразделу,
в том числе за счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
4. Социальная сфера
|
4.1. Развитие (обновление) материально-технической базы
|
4.1.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное
обеспечение
|
4.2.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3. Повышение квалификации кадров
|
4.3.1.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по подразделу,
в том числе за счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
Итого по всем мероприятиям,
в том числе за счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
5. Крупные сделки для обеспечения мероприятий
|
5.1. Снабженческо-сбытовая сфера
|
За счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
5.2. Производственная сфера
|
За счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
5.3. Финансово-инвестиционная сфера
|
За счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
5.4. Социальная сфера
|
За счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
Итого по всем крупным
сделкам,
в том числе за счет:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
бюджета
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
x
|
x
|
x
|
6. Выбытие движимого имущества
|
N
п/п
|
Наименование
имущества
|
Остаточная
стоимость
имущества
|
Стоимость имущества при продаже
(заполняется в случае реализации
имущества)
|
Примечание
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Образование фондов
|
N
п/п
|
Наименование фонда
|
Величина фонда
|
Направление
использования
средств фонда
|
Примечание
|
Абсолютная
величина
|
Относительная
величина
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Примечания:
1. В подраздел 1 "Снабженческо-сбытовая сфера" включаются следующие мероприятия:
модернизация действующих систем анализа и прогнозирования состояния и развития рынков, а также внедрение новых систем;
развитие деятельности по закупке материалов, сырья и полуфабрикатов для производства продукции (работ, услуг);
развитие транспортно-складского хозяйства;
развитие деятельности по реализации продукции (работ, услуг) предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;
повышение конкурентоспособности;
развитие рынков и привлечение новых потребителей и др.
2. В подраздел 2 "Производственная сфера" включаются следующие мероприятия:
техническое оснащение и перевооружение производства продукции (работ, услуг);
совершенствование действующих технологий производства и внедрение новых;
консервация, списание и отчуждение незадействованных и изношенных производственных мощностей;
разработка и совершенствование производственных программ, внедрение программ перепрофилирования;
снижение материалоемкости, энергоемкости и фондоемкости производства;
обеспечение охраны труда и экологической безопасности производства и др.
3. В подраздел 3 "Финансово-инвестиционная сфера" включаются следующие мероприятия:
оптимизация структуры активов предприятия и обеспечение финансовой устойчивости предприятия;
совершенствование механизма привлечения и использования кредитных ресурсов;
обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия;
совершенствование налогового планирования и оптимизация налогообложения;
совершенствование учетной политики;
повышение эффективности долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений предприятия;
снижение издержек;
повышение рентабельности и др.
4. В подраздел 4 "Социальная сфера" включаются следующие мероприятия:
совершенствование действующих систем социального обеспечения работников предприятия и членов их семей и внедрение новых систем;
оптимизация затрат на содержание лечебно-оздоровительной, культурной и жилищно-коммунальной сферы и др.
5. В графе "Ожидаемый эффект" приводится прогноз увеличения (уменьшения) чистой прибыли предприятия в результате реализации мероприятий в планируемом году, году, следующем за планируемым, и во втором году, следующем за планируемым.
6. Для описания подраздела 5 "Крупные сделки для обеспечения мероприятий" прилагается таблица с детализацией сделок:
N
п/п
|
Наименование сделки
|
Количество
сделок
|
Финансовые источники сделки
|
Примечание
|
чистая
прибыль
|
амортизация
|
бюджет
|
займы
(кредиты)
|
прочие
источники
|
|
1. Снабженческо-сбытовая сфера
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Производственная сфера
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Финансово-инвестиционная сфера
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Социальная сфера
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. В подраздел 6 включается имущество (за исключением недвижимого имущества, объектов инженерного и коммунального назначения, транспортных средств и объектов культурного и социального значения), подлежащее списанию и реализации в течение года.
8. Планирование привлечения финансовых средств (кредитов, займов) осуществляется в превентивном порядке. При этом каждая конкретная сделка требует согласования в порядке, установленном нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.
VI. Организационный план
В разделе приводится:
1. Организационная структура предприятия (включая штатное расписание).
2. Структура взаимоотношений с потребителями продукции и услуг.
3. Структура взаимодействия с поставщиками.
VII. Оценка риска и страхование
1. Возможные риски.
2. Мероприятия по минимизации рисков.
VIII. Бюджет предприятия на планируемый период
(финансовое обеспечение плана)
Код
|
Наименование статьи
|
Сумма
|
I
кв.
|
II
кв.
|
III
кв.
|
IV
кв.
|
за
год
|
I. Доходы государственного унитарного предприятия
|
10000
|
ДОХОДЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО
ПРЕДПРИЯТИЯ
|
|
|
|
|
|
11000
|
Остатки средств на счетах на начало периода
|
|
|
|
|
|
12000
|
ДОХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
|
|
|
|
|
12100
|
Выручка (нетто) от реализации продукции
(работ, услуг)
|
|
|
|
|
|
13000
|
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
|
|
|
|
|
|
13100
|
Операционные доходы
|
|
|
|
|
|
13110
|
Проценты к получению
|
|
|
|
|
|
13111
|
по облигациям, депозитам, государственным
ценным бумагам
|
|
|
|
|
|
13112
|
за предоставление в пользование денежных
средств
|
|
|
|
|
|
13113
|
за использование кредитной организацией
денежных средств, находящихся на счете
организации в этой кредитной организации
|
|
|
|
|
|
13120
|
Доходы от участия в других организациях
(доходы, связанные с участием в уставных
капиталах других организаций)
|
|
|
|
|
|
13130
|
Прочие операционные доходы
|
|
|
|
|
|
13131
|
прибыль, полученная (подлежащая получению)
в результате совместной деятельности (по
договору простого товарищества)
|
|
|
|
|
|
13132
|
сумма вознаграждения за переданное в общее
владение и (или) пользование имущество или
возврат имущества при его разделе сверх
величины вклада (в части денежных средств),
включая средства, полученные от сдачи в
аренду имущества
|
|
|
|
|
|
13133
|
сумма дохода, определенная к получению в
соответствии с условиями договора продажи
основных средств и иных активов
|
|
|
|
|
|
13200
|
Внереализационные доходы
|
|
|
|
|
|
13201
|
штрафные санкции и возмещение причиненных
организации убытков
|
|
|
|
|
|
13202
|
выявленная в плановом периоде прибыль
прошлых лет
|
|
|
|
|
|
13203
|
суммы кредиторской и депонентской
задолженности, по которым истек срок
исковой давности
|
|
|
|
|
|
13204
|
курсовые разницы, суммы дооценки активов,
принятие к учету излишнего имущества
|
|
|
|
|
|
13205
|
безвозмездное получение активов
|
|
|
|
|
|
13300
|
Чрезвычайные доходы
|
|
|
|
|
|
13301
|
суммы страхового возмещения и покрытия из
других источников
|
|
|
|
|
|
13302
|
стоимость материальных ценностей,
остающихся от списания непригодных к
восстановлению и дальнейшему использованию
активов
|
|
|
|
|
|
13400
|
Кредиты и займы (кредитные договоры)
|
|
|
|
|
|
13500
|
Бюджетные ассигнования и иное целевое
финансирование
|
|
|
|
|
|
13501
|
за счет средств федерального бюджета
|
|
|
|
|
|
13502
|
за счет средств бюджета субъекта Российской
Федерации
|
|
|
|
|
|
13503
|
за счет средств местного бюджета
|
|
|
|
|
|
II. Расходы государственного унитарного предприятия
|
20000
|
РАСХОДЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО
ПРЕДПРИЯТИЯ
|
|
|
|
|
|
2.1. Капитальные расходы
|
2.1.1. Направления расходов
|
21000
|
КАПИТАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ, в том числе в:
|
|
|
|
|
|
|
снабженческо-сбытовой сфере
|
|
|
|
|
|
|
производственной сфере
|
|
|
|
|
|
|
финансово-инвестиционной сфере
|
|
|
|
|
|
|
социальной сфере
|
|
|
|
|
|
21100
|
Расходы на создание либо приобретение
имущества, в том числе в:
|
|
|
|
|
|
|
снабженческо-сбытовой сфере
|
|
|
|
|
|
|
производственной сфере
|
|
|
|
|
|
|
финансово-инвестиционной сфере
|
|
|
|
|
|
|
социальной сфере
|
|
|
|
|
|
21200
|
Расходы на проведение реконструкции и
модернизации, в том числе в:
|
|
|
|
|
|
|
снабженческо-сбытовой сфере
|
|
|
|
|
|
|
производственной сфере
|
|
|
|
|
|
|
финансово-инвестиционной сфере
|
|
|
|
|
|
|
социальной сфере
|
|
|
|
|
|
21300
|
Финансовые вложения, в том числе в:
|
|
|
|
|
|
|
снабженческо-сбытовой сфере
|
|
|
|
|
|
|
производственной сфере
|
|
|
|
|
|
|
финансово-инвестиционной сфере
|
|
|
|
|
|
|
социальной сфере
|
|
|
|
|
|
2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов
|
21000
|
КАПИТАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ, осуществляемые за
счет:
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
|
|
|
|
|
|
амортизации
|
|
|
|
|
|
|
федерального бюджета
|
|
|
|
|
|
|
займов (кредитов)
|
|
|
|
|
|
|
прочих источников
|
|
|
|
|
|
2.2. Текущие расходы
|
22000
|
ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ
|
|
|
|
|
|
22100
|
Расходы на производство продукции, работ,
услуг
|
|
|
|
|
|
22200
|
Коммерческие расходы
|
|
|
|
|
|
22300
|
Управленческие расходы
|
|
|
|
|
|
22400
|
Операционные расходы
|
|
|
|
|
|
22410
|
Проценты к уплате
|
|
|
|
|
|
22420
|
Прочие операционные расходы
|
|
|
|
|
|
22500
|
Внереализационные расходы
|
|
|
|
|
|
22501
|
штрафы, пени, неустойки за нарушение
условий договоров, возмещение причиненных
организацией убытков
|
|
|
|
|
|
22502
|
выявленные убытки прошлых лет
|
|
|
|
|
|
22503
|
суммы дебиторской задолженности, в
отношении которой истек срок исковой
давности, и прочие долги, нереальные для
взыскания
|
|
|
|
|
|
|
Непредвиденные расходы
|
|
|
|
|
|
22600
|
Затраты на оплату труда
|
|
|
|
|
|
22700
|
Расчеты с бюджетами
|
|
|
|
|
|
22701
|
отчисления от прибыли в бюджет Москвы
|
|
|
|
|
|
22800
|
Выплаты по кредитам и займам
|
|
|
|
|
|
30000
|
ПРОФИЦИТ (ДЕФИЦИТ) БЮДЖЕТА
|
|
|
|
|
|
31000
|
Остатки средств на счетах на конец периода
|
|
|
|
|
|