dosye-importnogo-akkreditiva
Форма подготовлена с использованием правовых актов по состоянию на 11.07.2008.
аккредитив N ___________ │ Банк │срок _____________________
│ │
отзывной │ │место истечения
│ │__________________________
безотзывной │ Дело по аккредитиву, │
│ выставленному │пролонгирован до
подтвержденный │ │__________________________
│ с покрытием │__________________________
трансферабельный │ ____________________ │
│ без покрытия │балансовый счет
револьвертный │ │N ________________________
│ │
─────────────────────────┴───────────┬──────────┴──────────────────────────
валюта │ сумма открытия
аккредитива ________________________ │аккредитива _________________________
─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────
авизующий │рамбурсирующий
банк _______________________________ │банк ________________________________
─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────
исполняющий │
банк _______________________________ │_____________________________________
─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────
приказодатель │номер счета
аккредитива ________________________ │N ___________________________________
─────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────
ПОРУЧЕНИЕ КОРРЕСПОНДЕНТУ
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
а) н/письмо
об открытии аккредитива _______________________________
б) н/телегр.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
об изменении условий аккредитива 1. _______________________________
2. _____________________________ 3. _______________________________
4. _____________________________ 5. _______________________________
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Покрывает ______________% стоимости товара, в т.ч.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Первоначальный платеж - _________________%
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Окончательный расчет - _________________% _______________
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
условия оплаты
комиссий __________________________________________________________
и расходов по
аккредитиву _______________________________________________________
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
дополнительные условия ____________________________________________
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
ПЕРЕПИСКА ПО АККРЕДИТИВУ
──────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────
с клиентом │ с корреспондентом
─────────────────────┬────────────┼───────────────┬────────────────────────
│ │ │
─────────────────────┼────────────┼───────────────┼────────────────────────
│ │ │
─────────────────────┼────────────┼───────────────┼────────────────────────
│ │ │
─────────────────────┼────────────┼───────────────┼────────────────────────
│ │ │
─────────────────────┼────────────┼───────────────┼────────────────────────
│ │ │
─────────────────────┴────────────┴───────────────┴────────────────────────
Контрольные записи
N
|
Выплаты
|
Изменения
по
аккреди-
тиву
|
Новое
сальдо в
иностран-
ной валюте
|
Исполни-
тель,
виза
|
Резуль-
таты
сверки
с
данными
лицевых
счетов
|
Работник,
проводив-
ший
сверку,
виза
|
Примечание
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
--------------------------------
<*> В делах (досье) по импортным аккредитивам хранятся: копии заявлений клиентов на открытие аккредитивов; копии аккредитивных поручений, отсылаемых иностранным банкам; распоряжения клиентов и банков об изменении условий аккредитивов; дебетовые авизо иностранных банков, переписка с иностранными банками, клиентами, банками России по данному аккредитиву, лицевые счета по аккредитивам.
На обложках дел (досье) по аккредитивам ведутся контрольные записи в иностранной валюте о выплатах и всех изменениях по аккредитиву. После каждой записи выводится новое сальдо в иностранной валюте. Все записи на обложках дел по аккредитивам визируются исполнителем.
Обороты и сальдо в иностранной валюте, записанные на обложках дел, сверяются на следующий день утром с данными лицевых счетов. Факт сверки удостоверяется подписью работника, проводящего сверку.
(Из "Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 N 302-П) (ред. от 11.10.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 N 9176).)