Приложение 5 к Правилам ЦБ РФ от 25.07.96 Nо. 44РЕГИСТРАЦИОННАЯ КАРТОЧКА ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ДЕПОРегистрационная карточка лицевого счета депо должна содержать следующие реквизиты:1. Код лицевого счета депо.2. Код счета депо, в рамках которого открыт лицевой счет депо.3. Номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг.4. Код синтетического счета депо, к которому отнесен данный лицевой счет депо.5. Код раздела (если лицевой счет открыт в рамках раздела).6. Дата открытия лицевого счета депо.7. Дата закрытия лицевого счета депо.Источник - Приказ Банка России от 07.04.2000 № 772-У)(с изменениями и дополнениями на 2000 год)
Приложение 8 к Правилам ЦБ РФ от 25.07.96 Nо. 44ЖУРНАЛ ОБОРОТОВ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ДЕПО1. Код лицевого счета депо.2. Номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, учитываемых на этом лицевом счете.3. Ведомость оборотов по лицевому счету депо.Одна запись ведомости оборотов по лицевому счету депо содержит следующие реквизиты:3.1. Дата внесения записи.3.2. Остаток на лицевом счете на начало дня.3.3. Оборот по дебету.3.4. Оборот по кредиту.3.5. Остаток на лицевом счете на конец дня.Источник - Приказ Банка России от 07.04.2000 № 772-У)(с изменениями и дополнениями на 2000 год)
Приложение 10
к Правилам ЦБ РФ
от 25.07.96 N 44
ПРОВЕРОЧНАЯ ВЕДОМОСТЬ ОСТАТКОВ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЕПО
1. Дата составления ведомости.
2. Таблица остатков:
Код счета депо
Номер гос. регистр. выпуска ценных бумаг
Код лицевого счета депо
Остаток ценных бумаг
Активные счета:
...
Пассивные счета:
Лицевые счета в таблице остатков группируются по счетам депо, а внутри счета депо - по выпускам ценных бумаг. Счета депо в проверочных ведомостях группируются по активу и пассиву.
Приложение 6 к Правилам ЦБ РФ от 25.07.96 Nо. 44ОПЕРАЦИОННЫЙ ЖУРНАЛ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ДЕПООперационный журнал лицевого счета состоит из идентификатора лицевого счета и записей о бухгалтерских операциях с лицевым счетом. В нем содержатся записи обо всех бухгалтерских операциях, приведших к изменению остатков на лицевом счете.Если операция находится в процессе исполнения, то часть полей операционного журнала могут оставаться незаполненными.Запись о любой операции во всех операционных журналах должна содержать стандартный заголовок.А. Стандартный заголовок записи об операции1. Номер операции по журналу.2. Код операции по классификации депозитария.3. Дата приема поручения.4. Входящий номер поручения.5. Дата и время исполнения операции.6. Номер отчета об исполнении операции.7. Дата составления отчета.8. Получатель отчета об исполнении операции, дата и способ отсылки отчета.Если получателей отчета несколько, то в журнале должны быть указаны все.Б. Бухгалтерские операцииРекомендуется включать в запись о бухгалтерской операции операционного журнала лицевого счета депо следующие реквизиты:1. Стандартный заголовок.2. Остаток до исполнения операции.3. Оборот ценных бумаг по дебету.4. Оборот ценных бумаг по кредиту.5. Остаток после исполнения операции.6. Корреспондирующий лицевой счет депо.Если операция проводится в корреспонденции с несколькими лицевыми счетами, то должны быть указаны все.6. Опись ценных бумаг (сертификатов ценных бумаг).Заполняется только при необходимости указать конкретные ценные бумаги (конкретные сертификаты ценных бумаг), участвующие в операции.Источник - Приказ Банка России от 07.04.2000 № 772-У)(с изменениями и дополнениями на 2000 год)